Как закрыть расчетный счет индивидуального предпринимателя

Закрытие счета ИП

Счет будет закрыт не позднее следующего рабочего дня. Уведомлять ИФНС не нужно.

Список необходимых документов

Чтобы закрыть расчетный счет ИП, достаточно написать заявление о расторжении банковского договора. Остальные документы могут понадобиться в зависимости от обстоятельств.

Процедура закрытия расчетного счета регулируется главой 8 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И.

Таблица 1. Список необходимых документов закрытия расчетного счета

Наименование документаСрок действияСодержание
Выписка из ЕГРИП30 днейСодержит сведения о деятельности ИП на текущую дату. Предоставляется по требованию банка
Чековая книжкаПрилагается к заявлению с указанием номеров неиспользованных листов.

 

В случае утери нужно написать заявление

Доверенность на представителяНе ограничен, но если он указан, то действительна в течение годаНужна, если процедуру закрытия будет осуществлять третье лицо. Оформляется нотариально или в отделении банка
Документ, удостоверяющий личность представителяПаспорт РФ
Заявление по форме банкаЗаявление может быть написано в свободной форме с указанием следующей информации:

  • номер и дата банковского договора;
  • реквизиты для перевода остатка денежных средств, если таковой имеется;
  • заверено подписью и печатью (при наличии) в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати

Основные этапы

  1. Индивидуальный предприниматель или его представитель предоставляет документы, пишет заявление, указывает в нем реквизиты для перевода остатка денежных средств или снимает его наличными по чеку.
  2. Сотрудник банка принимает документы и возвращает клиенту корешки использованных чеков из чековой книжки.
  3. Средства со счета, если на него не наложены ограничения, перечисляются безналично на реквизиты, указанные в заявлении, в течение 7 дней.
  4. Счет закрывается не позднее рабочего дня, следующего за днем подачи заявления, или за днем списания с него остатка денежных средств. В Книге регистрации счетов делается запись о закрытии.
  5. Клиенту вручается подтверждающая справка, банк в течение 7 дней уведомляет об изменениях ИФНС и фонды. С клиентов эта обязанность снята Федеральным законом от 02.04.2014 N 52-ФЗ.

Примечание. При отсутствии денежного остатка и наличии ограничений на распоряжение денежными средствами расчетный счет закрывается в обычном режиме. Если на нем имеется остаток денежных средств, закрытие происходит только после снятия ограничений не позднее рабочего дня, следующего за списанием денежных средств.

Причины закрытия расчетных счетов ИП

Клиент в любой момент и без объяснения причин может изъявить желание расторгнуть договор с банком. Но есть ситуации, когда инициатором закрытия выступает сам банк или иная организация/лицо.

Таблица 2. Причины закрытия расчетных счетов индивидуальных предпринимателей 

Инициатор закрытияОснованиеПричина, особенности процедуры
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк

 

 

 

 

 

 

 

 

ст. 859 ГК РФ

Отсутствие в течение 2 лет движений по расчетному счету и остатка денежных средств.

Банк направляет ИП уведомление о расторжении договора. В случае если в течение двух месяцев на счет не поступят средства, договор будет расторгнут.

Банк может сократить этот срок, оговорив его в договоре

  • остаток денежных средств меньше минимального остатка, установленного договором;
  • отсутствие операций по расчетному счету в течение года.

Закрытие счета происходит по решению суда. Невостребованный клиентом остаток переводится в Банк России, который устанавливает процедуру возврата средств клиенту

Согласно п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗВ случае предоставления банку недостоверных сведений или сокрытии необходимой информации, что делает невозможной идентификацию клиента.

Банк направляет клиенту уведомление о закрытии расчетного счета. По истечении двух месяцев счет закрывается. Остаток средств перечисляется в Банк России, где хранится до востребования индивидуальным предпринимателем

Согласно п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗЕсли в течение календарного года имели место два или более случаев отказа в проведении операций по причине непредставления документов, подтверждающих чистоту сделки.

Банк направляет уведомление о закрытии расчетного счета. По истечение двух месяцев счет закрывается. Остаток средств перечисляется в Банк России, где хранится до востребования индивидуальным предпринимателем

Конкурсный управляющийСогласно п. 1 ст. 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗВ случае банкротства и открытия конкурсного производства должны быть закрыты все счета ИП кроме тех, что используются в процессе доверительного управления
ИФНССогласно ст. 25 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗНалоговый орган может потребовать прекращения деятельности ИП в случае непредставления или несвоевременного представления сведений, необходимых для государственной регистрации, а также в связи с грубым нарушением законов и нормативных актов, регулирующих процедуру государственной регистрации

Примечание. Поступившие после закрытия счета средства контрагентов будут помещены на счет для невыясненных сумм и через 5 рабочих дней переведены отправителю.

Закрывается ли расчетный счет при отзыве лицензии у банка

Отзыв лицензии – это лишение права на занятие определенными видами деятельности, которое не подразумевает ликвидацию банка как юридического лица. Это произойдет только после исключения кредитной организации из госреестра юридических лиц. В таком случае банк закроет счета клиентов и в 7-дневный срок сообщит об этом ИФНС.

С января 2015 года в России расчетные счета индивидуальных предпринимателей включены в систему страхования, что дает возможность в случае банкротства банка или отзыва у него лицензии в 2017 году получить компенсацию в размере 1,4 млн рублей. В связи с этим при наличии больших сумм свободных денежных средств, превышающих максимальную сумму компенсации, безопасней иметь несколько расчетных счетов в разных банках.

В заключение – видео о том, каким образом ИФНС и Роспотребнадзор проверяют добросовестность предпринимателей, чем может закончиться попытка обойти установленные правила.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: