Как аннулировать чек на онлайн-кассе?

Как отменить ошибочный чек в онлайн-кассе

Пробили неправильный чек на онлайн-кассе? Проблема приведет к формированию неверных фискальных данных. Ее смогут решить чек возврата или коррекции. Выбор конкретного решения будет зависеть от текущей версии ФФД. Расскажем об этом подробнее.

Частые причины ошибок

Очень часто в результате некорректных операций могут возникнуть излишки или недостачи в кассе. Они возникают из-за следующих ошибок:

  • Продавец неверно выбрал способ оплаты.
  • Указана неправильная стоимость товара.
  • Произошел технический сбой.

Если к вам обратился покупатель, который хочет вернуть купленную вещь, то потребуется возвратный чек. Им также придется воспользоваться в случае неправильно введенной стоимости. Если же в кассе сумма операции оказалась излишней или в базе кассы отсутствуют сведения о покупке, вам понадобится сформировать документ коррекции.

Учтите, что для внесения изменений у вас есть всего пара дней.

Создание чека на возврат

Для его оформления понадобится объяснительная кассира или заявление от покупателя. Если вы делаете возврат в день покупки, соблюдайте следующий алгоритм. Чтобы вернуть деньги вам понадобится сделать чек или БСО с указанием номера документа, который вы хотите аннулировать, и суммы покупки с признаком «возврат прихода».

После того, как будет произведена отмена, возвратный чек вместе с денежной суммой передается клиенту, а товар изымается в пользу магазина.

Если оплата покупки осуществлялась при помощи безналичного расчета, сначала потребуется инициировать отмену через терминал. Затем вы сможете также выбить чек с признаком «возврат прихода». Денежные средства покупателю вернет банк.

Возможность оформления чека возврата при безналичном расчете существует не на всех ККТ. Обычно данная функция прописывается в инструкции к оборудованию.

Если вы формируете чек на следующий день после покупки. Примите заявление от покупателя и сделайте фискальный документ с признаком «возврат прихода» на необходимую позицию. Некоторое оборудование требует произвести операцию «внесение» перед оформлением чека. Чаще всего эта проблема возникает, когда в кассе еще нет денежных средств.

Если покупка была оплачена банковской картой, то сначала потребуется сделать «возврат» через терминал, а потом сформировать фискальный документ с описанным выше признаком.

Создание чека-коррекции

Оно осуществляется на основании предписания налоговой или служебного акта. В последнем указывается номер чека, причина корректировки и дата.

Чаще всего такой чек необходим в случае, если при расчете клиента вы не применили кассу. Сначала нужно определить формат фискальных данных. Сделать это просто.

Посмотрите в отчет об открытие смены. В пункте «ФФД ККТ» должен быть указан формат. Если в поле отсутствует информация, то у вас версия «1.0». Цифре 2 соответствует формат «1.05», 3 — «1.1». Далее мы расскажем как сделать чек-коррекции в зависимости от формата фискальных данных.

ФФД 1.0 и 1.05 (не применили ККТ):

Потребуется составить акт с указанием всех операций, которые не были произведены через кассу. Обязательно прописывается дата, название товара, стоимость, количество и причина, почему вы не применили ККТ. Акту обязательно присваивается порядковый номер.

Для создания чека коррекции вам стоит выбрать соответствующий признак. Если вы забыли о кассе при приеме средств, используйте «Приход», если при выплате — «Расход». Обязательно указывается основание для формирования такого документа. Это может быть «самостоятельная операция», если вы обнаружили ошибку сами. Вводятся данные служебного акта. Также основанием является предписание налоговой, в таком случае вы должны вбить номер этого документа и дату.

ФФД 1.1.

Алгоритм формирования чека будет таким же, как в предыдущих версиях. Однако дополнительно потребуется указать следующие данные:

  1. Наименования товара, услуги или оказанных работ.
  2. Реквизиты чека.

Надеемся, что наша статья поможет решить проблему с ошибочным чеком на кассах нового образца.

Как отменить чек на онлайн-кассе: инструкция

Как отменить чек на онлайн-кассе

Если кассир заметил ошибку или покупатель отказался от покупки до завершения операции, документ можно аннулировать. Отмена чека в онлайн-кассе производится до передачи данных в фискальный накопитель. Это позволяет как откорректировать перечень товаров, так и полностью отменить операцию. При этом чек все равно распечатывается с надписью «Чек аннулирован». Отмененная сумма в накопительные итоги не включается, но факт отмены фиксируется в отчете.

Когда выбивают чек возврата

  • Выбран неверный способ оплаты.
  • Указана не та сумма или количество товара.
  • Чек пробит дважды.
  • При формировании произошел технический сбой.

Возвратный чек потребуется не только при оформлении возврата покупателю, но и в случае неверно пробитого чека на онлайн-кассе. Документ формируется при ошибке набора суммы, например, когда был случайно нажат лишний ноль. Но пробивать возврат необходимо сразу после обнаружения ошибки. Если оплошность замечена в конце смены, выполняется операция корректировки. Аннулирование чека онлайн-кассы нельзя физически выполнить после его пробития и передачи данных ОФД и, соответственно, в налоговую.

Создание чека на возврат

  • Возвратная операция при расчете наличными.
    • Печать чека с признаком «возврат прихода».
    • Выдача денег покупателю.
  • Возврат при расчете по безналу.
    • Формирование возвратной операции через терминал.
    • Печать чека «возврат прихода», тип платежа — «электронно».
    • Возврат денег банком на счет покупателя.

Пошаговая инструкция возврата зависит от модели ККМ. Например, на кассе «Атол» FPrint-90АК необходимо нажать кнопку «РЕ», а после появления надписи «Выбор» нажать дважды кнопку «1» и «Итог». После этого аппарат войдет в кассовый режим. Далее последовательно: клавиша «ВЗ» ― сумма возврата ― «ВВ» ― «ИТ».

Если ваш кассовый аппарат не поддерживает функцию возврата по безналичному расчету, менять возвращенный товар придется на наличные деньги. Для этого необходимо оформить чек возврата на ККТ. Аналогичное действие потребуется в случае произведения возврата на следующий за покупкой день и позднее. Пока деньги за операцию купли-продажи не поступили на счет организации и находятся у банка, именно он отвечает за их возвращение.

Вне зависимости от формы оплаты кассир должен составить объяснительную записку либо попросить заполнить в свободной форме заявление от покупателя. В заявлении, как и в документе возврата, указываются номер чека (БСО) и сумма.

Когда проводят корректирующую операцию

Корректирующая операция позволяет произвести возврат ошибочно пробитого чека по онлайн-кассе и в случае несоответствия фактической выручки и суммы по пробитым чекам. В каждом случае прикладывается объяснительная записка. В ней указываются дата нарушения, номер и модель ККМ, сумма и номер фискального документа.

Создание чека коррекции

Кассиру или иному ответственному лицу необходимо напечатать чек с одним из следующих признаков:

  • «Приход» ― при излишке денег, если онлайн-касса не использовалась во время расчета.
  • «Возврат прихода» ― если при возврате товара не была использована кассовая техника.
  • «Расход» ― в случае выдачи денег без кассы.
  • «Возврат расхода» ― при получении средств без использования ККТ.

Технически проведение процесса возврата зависит от модели кассы. Например, на кассовом аппарате «Атол» необходимо нажать кнопки в следующей последовательности:

  • Для приходной операции: 5 раз нажать «Х», один раз «ВВ», ввести сумму коррекции, подтвердить нажатием кнопки «ВВ», а затем «ИТ».
  • Для расходной операции: 6 раз нажать «Х», затем «ВВ», ввести сумму, подтвердить последовательным нажатием кнопок «ВВ» и «ИТ».

Провести корректирующую операцию также можно через драйвер. Это принудительная процедура, она выполняется, когда нет возможности выполнить коррекцию через ККТ.

Операция может быть проведена предпринимателем самостоятельно либо по предписанию налоговой службы. В последнем случае может быть вынесено предупреждение или наложен административный штраф за неиспользование онлайн-кассы. Если неверно проведенных операций было несколько, то чек коррекции создается на каждую из них. Кассир также должен составить объяснительную записку, объясняющую причину нарушения. В ней указываются наименование организации, адрес, дата, название товара (услуги), количество и стоимость.

Остались вопросы по отмене чека на онлайн-кассе?

Напишите нашим специалистам и они помогут решить возникшие у вас вопросы!

Как оформить возврат ошибочно пробитого чека по онлайн кассе

Все организации обязаны с 1 июля 2017 года применять онлайн кассы. Это относится и к индивидуальным предпринимателям, реализующим подакцизные товары. Нередко случается, что кассир ошибся и выбил не тот чек. Это не является поводом для тревоги. В таких случаях законодательство предусматривает возможность возврата ошибочно пробитого чека на онлайн кассе.

  • Что делать, если чек пробит ошибочно
  • Обязательно ли ставить в известность налоговую службу
  • Как сделать коррекцию чека, пробитого по ошибке
  • В каких случаях нужна корректировка
  • Порядок оформления чека
  • Как аннулировать неправильный чек
  • Возврат денег, когда неверно выбит чек

Что делать, если чек пробит ошибочно

В отличие от обычного кассового оборудования, онлайн-кассы оснащены фискальным накопителем для хранения информации. Его предназначение – ежедневная отправка в налоговый орган сведений о вырученных деньгах посредством оператора фискальных данных.

Если кассир допустил ошибку в чеке, обращаются к положениям Федерального закона №54 «О применении контрольно-кассовой техники».

Некорректная информация в кассовом чеке исправляется, если имеет место быть:

  1. Неточность, оказавшая влияние на возникновение недостачи.
  2. Ошибка кассира, которая привела к проведению лишних денег по онлайн кассе и он желает её устранить.
  3. Сбои в работе, повлекшие неисправности кассового оборудования.

Корректировка осуществляется, если кассиром пробит чек по онлайн кассе не на ту сумму или чек не выбит и продажа не учтена. Правильный кассовый документ оформляется в момент выявления расхождений.

Если кассир сам обнаружил ошибочный чек на онлайн кассе, он должен действовать согласно следующему алгоритму:

  1. Оформить бумагу – служебную записку. В ней указывают дату и время ошибки, которая спровоцировала неучтённую выручку.
  2. В коррекционном чеке обозначают номер, присвоенный при регистрации, дату составления служебной записки. Также определяют признак расчета: самостоятельная операция или приход.
  3. Откорректированный чек пробивают. Его оправляет ОФД в налоговый орган. После совершения описанных выше действий нужно связаться с ФНС, чтобы уведомить об обнаружении и устранении ошибки.

Может возникнуть сложная ситуация – операционист обнаружил свою ошибку, когда покупатель уже ушёл. Выдать другой кассовый документ невозможно. К примеру: человек купил фен за 2000 рублей, а кассир пробил чек на 200 рублей и не заметил этого. Чтобы в кассовом аппарате излишние средства учитывались правильно, совершают следующие действия:

  1. Пробивают коррекционный чек.
  2. Сохраняют в отдельной папке исправленный чек.
  3. Прилагают объяснительную записку относительно этого кассового документа.

Сведения будут направлены в Федеральную Налоговую службу посредством оператора фискальных данных, с которым компания заключила контракт. Если ФНС затребует сохранённый документ, его предъявляют.

Обязательно ли ставить в известность налоговую службу

Плательщики налогов обязаны передавать в налоговую структуру сведения в электронном виде о применении контрольно-кассовой техники.

Всю фискальную документацию, в том числе и корректировки, в налоговый орган передаёт оператор фискальных данных. Норма прописана в ст. 1 Федерального закона №54. Налоговый орган, осуществляя контроль за полученной информацией, устанавливает нарушения. Владельцам кассового оборудования направляются предписания для исполнения или привлечения к ответственности. Если неверно выбит чек, лучше сразу устранить ошибку, чтобы она не оказалась на виду у налоговой структуры.

Как сделать коррекцию чека, пробитого по ошибке

Коррекция оформляется, когда до закрытия смены в кассе оказалось больше выручки, чем должно быть. Кроме объяснительной записки, кассир должен составить акт, чтобы объяснить ФНС причины корректировки и доказать, что излишние деньги оказались в кассе случайно. В данной ситуации невозможно оформить чек на возврат.

В каких случаях нужна корректировка

Чек коррекции оформляют, когда нужно исправить ошибку, допущенную кассиром, или в работе кассы-онлайн возникли неполадки.

Распространёнными ошибками операционистов являются:

  1. Пробивание чека возврата прихода вместо корректировки.
  2. На сумму, переданную покупателем за товары, чек не пробит.
  3. Чек оказался пробитым на более крупную сумму, чем заплатил покупатель, и ошибка обнаружилась к закрытию смены.

Сбои в работе онлайн ККМ могут быть связаны с её перегревом и выходом из строя или с отключением электричества в магазине.

Реквизиты коррекционного чека такие же, как у обычного: номер ККТ, ИНН, фискальный признак и другие. Их отличительной особенностью является то, что в откорректированном чеке не указывается номенклатура товара, его объём и стоимость, поскольку его не выдают покупателю. Коррекция нужна оператору фискальных данных для отправки в налоговый орган. В таком кассовом документе не требуется разбивка по товарам. Обозначается лишь общая сумма корректировки.

Порядок оформления чека

В ФНС необходимо представить следующие бумаги:

  1. Откорректированный чек.
  2. Акт об обнаружении излишков средств.
  3. Объяснительную записку об ошибке, составленную кассиром.

Пошаговый алгоритм корректировки чека с ошибкой:

  1. Оформление акта об обнаружении лишних денег с коррекционным чеком.
  2. Составление кассиром объяснительной записки с полным описанием причины ошибки.
  3. Письменное уведомление ФНС о проведённой корректировке.

Пояснительная записка и акт должны храниться у кассира, если налоговая потребует объяснения причины корректировки.

Как аннулировать неправильный чек

Если неправильно кассиром пробит чек по онлайн кассе, его можно отменить.

Аннулирование чека по контрольно-кассовой технике – это отмена операции по приёму наличности от покупателя и дальнейшие действия с чеком. На онлайн-кассах чек аннулируется при условии, если он не пробит. Программное обеспечение кассового оборудования онлайн даёт возможность отменить неправильный чек до того, как он напечатан и передан оператору фискальных данных. Если кассовый аппарат прошит ОФД «Эвотор», можно совершить возврат к процессу внесения товаров в кассовый документ, а также провести корректировку товаров или аннулировать чек.

Когда кассовый документ выбит, его отмену осуществить невозможно ввиду внесения изменений в Федеральный закон №54 «О применении ККТ». Исправлять такую ошибку разрешено только коррекцией чека.

В кассовом оборудовании онлайн имеется признак «возврат прихода». Расчёты можно откорректировать в присутствии покупателя. При обнаружении неправильно выбитого чека, клиенту, который совершил оплату в кассу, пробивается новый документ на аналогичную сумму с признаком расчёта «возврат прихода». На данном чеке будет обозначен фискальный признак ошибочного. Кассир-операционист своеобразно аннулирует неверно выбитый документ. Покупателю пробивает новый на правильную сумму.

Возврат денег, когда неверно выбит чек

Операция по возврату денежных средств осуществляется, если нарушение обнаружено до окончания смены кассира посредством оформления чека на возврат. Составленный документ на возвращение денег вместе с отчётом по вырученным средствам направляется операционистом в налоговый орган. В отчётности присутствует пояснение-указание на первоначальный документ, составленный с ошибкой, которая повлекла к вычету обозначенной в чеке суммы из общего показателя выручки за день.

Возврат оформляется и при возвращении финансовых средств не в день покупки, а в течение 14 дней с момента приобретения. Этот срок регламентирован законом «О защите прав потребителей». Кассир выписывает расходный кассовый ордер и выдаёт покупателю денежную сумму из кассы.

Когда лицо оплачивало покупку банковской картой, финансы вернут в безналичной форме.

Во время работы кассир может ошибиться и неверно пробить чек по онлайн-кассе. Если оплошность замечена в присутствии покупателя, операционист пробивает возврат прихода, формирует правильный документ и отдаёт покупателю. За совершённое действие необходимо отчитаться перед налоговой структурой. Для этого составляют служебную записку и прилагают 2 чека – с ошибкой и исправленный. Желательно избегать ошибок во время работы на онлайн ККТ. Налоговый орган может наложить штраф в сумме до 30 000 рублей, расценив это, как работу без использования контрольно-кассовой машины.

Отменяем ошибочно пробитый по онлайн-кассе чек

В июне при переходе с кассового аппарата на онлайн-кассу был пробит кассовый чек по кассовому аппарату и второй раз ошибочно по онлайн-кассе. Как можно исправить данную ситуацию?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:

Некорректные фискальные данные онлайн-кассы, возникающие в результате ошибочно пробитого кассового чека, исправляются путем формирования кассового чека коррекции, который может быть сформирован в любой момент независимо от даты формирования ошибочного кассового чека.

При этом должностным лицом, в обязанности которого входит контроль соответствия остатка денежных средств с данными отчетов о закрытии смены, должен быть оформлен оправдательный документ, в котором указывается причина необходимости проведения корректировки фискальных данных, записанных в фискальном накопителе и в базе фискальных данных.

На основании оправдательного документа формируется чек коррекции, в котором указывается кратко причина коррекции, номер и дата данного документа.

Обоснование вывода:

Порядок применения контрольно-кассовой техники и порядок ведения кассовых операций в настоящее время регулируются*(1):

Федеральным законом от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (далее — Закон N 54-ФЗ);

Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (далее — Указание N 3210-У).

Исходя из пп. 4 п. 4.1 Закона N 54-ФЗ при использовании онлайн-касс оформляются, в частности, фискальные документы:

отчет об открытии смены;

кассовый чек (бланк строгой отчетности);

кассовый чек коррекции (бланк строгой отчетности коррекции);

отчет о закрытии смены.

Одним из обязательных реквизитов кассового чека, указанных в п. 1 ст. 4.7 Закона N 54-ФЗ, является признак расчета, который имеет четыре значения:

«приход» — указывается при получении средств от покупателя (клиента);

«возврат прихода» — указывается при возврате покупателю (клиенту) средств, полученных от него ранее;

«расход» — указывается при выдаче средств покупателю (клиенту);

«возврат расхода» — указывается при получении средств от покупателя (клиента), выданных ему ранее.

То есть кассовый чек (бланк строгой отчетности) с признаком расчета «возврат прихода» или «возврат расхода» оформляется только в случаях фактического возврата клиенту или получения от клиента денежных средств в кассу (смотрите также письма Минфина России от 12.05.2017 N 03-01-15/28920, от 24.05.2017 N 03-01-15/31944).

Для исправления ошибок, допущенных при оформлении расчетных операций (корректировки расчетов), которые были произведены ранее, пунктом 4 ст. 4.3 Закона N 54-ФЗ предусмотрен фискальный документ «кассовый чек коррекции (бланк строгой отчетности коррекции)» (далее — чек коррекции). То есть в ситуациях, когда денежные средства не выдаются и не принимаются (их остаток в кассе не изменяется), но меняются только фискальные данные, оформляется чек коррекции.

При этом в п. 4 ст. 4.3 Закона N 54-ФЗ указано, что чек коррекции формируется «после формирования отчета об открытии смены, но не позднее формирования отчета о закрытии смены» (письмо Минфина России от 12.05.2017 N 03-01-15/28914). По нашему мнению, это не означает, что чек коррекции оформляется только в день допущения ошибки. Данная фраза означает, что нельзя корректировать расчеты после формирования отчета о закрытии смены. То есть в день выявления ошибки, требующей внесения изменений в данные, переданные оператором фискальных данных в налоговый орган, пользователь после открытия смены (формирования отчета об открытии смены) может сформировать чек коррекции до закрытия смены*(2).

Дело в том, что в силу п. 1 ст. 4.1 Закона N 54-ФЗ при закрытии смены фискальный накопитель формирует итоговые сведения о суммах расчетов, указанных в кассовых чеках (бланках строгой отчетности) и кассовых чеках коррекции (бланках строгой отчетности коррекции), для формируемых отчетов о закрытии смены. То есть данные из чека коррекции учитываются в отчете о закрытии смены.

Подобным образом рассуждают и специалисты*(3). Приведем также мнение представителя налоговых органов в материале «Когда потребуется чек коррекции ККТ» на сайте http://54fz.ru: «Чек коррекции (или бланк строгой отчетности, БСО коррекции) формируется для корректировки расчетов, произведенных ранее. Открыв смену, пользователь ККТ может пробить чек коррекции за любое время, указав дату (скажем, смена открыта 20 марта, а чек коррекции пробивается за 3 марта)».

Таким образом, в случае ошибочно пробитого чека на онлайн-кассе следует сформировать чек коррекции для корректирования данных, внесенных в фискальный накопитель и переданных в налоговый орган ранее.

При этом чек коррекции должен содержать реквизиты, перечисленные в п. 5 ст. 4.1 Закона N 54-ФЗ.

В соответствии с абзацем двенадцатым п. 4, абзацем шестым п. 5 статьи 4.1 Закона N 54-ФЗ приказом ФНС России от 21.03.2017 N ММВ-7-20/229@ (далее — Приказ) утверждены дополнительные реквизиты фискальных документов и форматы фискальных документов, обязательные к использованию. На официальном сайте ФНС России должны быть размещены методические рекомендации по использованию данного приказа (письмо Минфина России от 16.03.2017 N 03-01-15/15261)*(4).

Пунктом 5 Приказа установлены следующие дополнительные реквизиты чека коррекции (бланка строгой отчетности коррекции) (примечания к ним указаны в п.п. 9 и 36 Приказа):

а) идентификационный номер налогоплательщика — кассира (ИНН лица, уполномоченного пользователем на формирование чека коррекции);

б) тип коррекции (принимает значения «0» — самостоятельно, «1» — по предписанию налогового органа);

в) основание для коррекции (указывается краткое описание коррекции, номер и дата документа — основания коррекции);

г) фискальный признак сообщения для архива (сообщения долговременного хранения, хранящиеся в архиве фискального накопителя).

Кассовый чек коррекции (БСО коррекции) содержит реквизиты, перечень которых приведен в таблице 30 Приказа. В частности, для кассового чека коррекции (БСО коррекции) указывается также реквизит «Признак расчета», который может принимать только одно из двух следующих значений: «1» — приход, «3» — расход (п. 30 Приказа).

Например, в ситуации, когда ошибочно пробит чек с признаком «1» — «приход», необходимо исправить ошибку путем оформления чека коррекции с признаком «3» — «расход» на сумму, указанную в ошибочно сформированном чеке.

При выявлении ошибки при пересчете остатка денежных средств и выявлении расхождения с данными онлайн-кассы необходимо оформить оправдательный документ. Например, в виде справки, составляемой сотрудником, ответственным за ведение и оформление кассовых операций (главным кассиром и т.п.), о выявлении ошибки в проведенных расчетах. Данная справка будет служить документом — основанием для коррекции для кассира-операциониста или иного должностного лица, в обязанности которого входит оформление чека коррекции.

Организация может разработать собственную форму такой справки, содержащей все обязательные реквизиты, перечисленные в ч. 2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Номер и дата из справки указываются в чеке коррекции.

Отметим, что при использовании онлайн-касс пользователи не обязаны (но могут) применять формы первичной документации по учету денежных расчетов с населением при осуществлении операций с применением ККМ (формы КМ-1-КМ-9), утвержденные постановлением Госкомстата России от 25.12.1998 N 132.

В случае ошибки кассира-операциониста, например при завышении суммы чека или ошибочном пробитии чека, пользователи онлайн-касс не обязаны заполнять утвержденные ранее унифицированные формы КМ-1-КМ-9, включая КМ-3 «Акт о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам».

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Ткач Ольга

Ответ прошел контроль качества

10 августа 2017 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

*(1) Что касается постановления Госкомстата России от 25.12.1998 N 132 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету торговых операций», то Минфин России в письме от 04.04.2017 N 03-01-15/19821 разъяснил, что данное постановление не подлежит обязательному применению (смотрите также письма Минфина России от 16.09.2016 N 03-01-15/54413, ФНС России от 26.09.2016 N ЕД-4-20/18059@). При этом ФНС России уточняет, что данные разъяснения касаются организаций и индивидуальных предпринимателей, перешедших на новый порядок применения контрольно-кассовой техники, предусмотренный Законом N 54-ФЗ.

Типовые правила эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением, утвержденные письмом Минфина России от 30.08.1993 N 104 (далее — Типовые правила), также не подлежат обязательному применению (письмо Минфина России от 01.06.2017 N 03-01-15/34152).

Однако, как и ранее, необходимо оформлять кассовые документы, предусмотренные Указанием N 3210-У:

приходные кассовые ордера 0310001,

расходные кассовые ордера 0310002 и

кассовую книгу 0310004.

*(2) Фискальные документы формируются в электронном виде и передаются автоматически в технические средства оператора фискальных данных (далее — ОФД), и при положительных результатах проверки ими достоверности, технические средства ОФД формируют подтверждение, защищают его фискальным признаком подтверждения и немедленно направляют его в контрольно-кассовую технику (п. 3 ст. 4.3 Закона N 54-ФЗ).

*(3) Смотрите материал: «Применение онлайн-ККТ: как исправить ошибку кассира при помощи чека коррекции», размещенный по адресу: http://kktspb.ru/news/primenenie_onlajn_kkt_kak_ispravit_oshibku_kas si.

*(4) С текстом проекта Методических рекомендаций, описывающего кассовый чек в случае оплаты товара в момент получения предмета расчета, можно ознакомиться на сайте https://forum.nalog.ru/index.php?showtopic=755560

Отметим, что на указанном официальном форуме размещена справочная информация о новом порядке применения ККТ, в частности, о моделях и экземплярах ККТ, соответствующей требованиям нового регулирования, сведения о выданных разрешениях на обработку фискальных данных, ответы на часто задаваемые вопросы и иные информационные материалы.

Меркурий-115Ф инструкция кассира

Содержание:

Видео: руководство кассира Меркурий-115Ф

Клавиатура Меркурий-115Ф

Пробитие чеков

Перед пробитием чека нужно войти в кассовый режим

  • включите кассовый аппарат;
  • нажмите ИТ → ИТ → ИТ → 0 → ИТ ;
  • если смена закрыта — на дисплее отобразится ОТКРЫТЬ СМЕНУ? , то нажать 3 для открытия смены;
  • на дисплее отобразиться ПРИХОД можно пробивать чек.

Чеки по свободной цене

Простой чек

  • наберите сумму чека → ПИ → ИТ

Чек с подсчетом сдачи

  • наберите сумму чека → ПИ → наберите сумму, которую дал покупатель → ИТ

Чек с расчетом стоимости по количеству и цене

  • нажмите X → количество товара → X → введите цену товара → ПИ → ИТ

Безналичный расчет

  • цена товара → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Иная форма оплаты

  • цена товара → ПИ → 00 → + → ИТ → ИТ

Зачет аванса

  • цена товара → ПИ → 00 → + → + → ИТ → ИТ

Отправка чека по СМС

  • цена товара → ПИ → ВЗ → введите номер телефона → ИТ → ИТ

Отправка чека по E-mail

  • цена товара → ПИ → ВЗ → + → ИТ → введите email → ИТ → ИТ

Пробитие чека с выделяемыми или начисляемыми налогами

  • введите цену товара → • → • → введите номер налога → ПИ → ИТ

Пробитие чека с весов

  • X → X

Маркировка товаров:

Пробитие чека маркированной продукции (облегченный режим)

  • отсканируйте штрих-код → введите цену товара или отсканируйте второй (другой) штрих-код → ИТ

Пробитие чека маркированной продукции (стандартный режим)

  • нажмите: КОД → введите код товара → ПИ → отсканируйте штрих-код маркировки → введите цену товара или отсканируйте другой штрих-код → ИТ

Чек из базы товаров и услуг

Если у Вас уже запрограммирован товар со стоимостью, то пропускаете шаг «введите цену товара».

Пробитие чека из базы товаров и услуг

  • нажмите: КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → ИТ

Чек из базы товаров и услуг с подсчетом сдачи

  • КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → наберите сумму, которую дал покупатель → ИТ

Чек со скидкой за Наличные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → — → введите процент скидки → ИТ → ИТ

Чек со скидкой за Безналичные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → — → введите процент скидки → ИТ → 00 → ИТ → ИТ

Чек из базы товаров и услуг по количеству и сумме

  • нажмите: X → количество товара → X → КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → ИТ

Чек из базы товаров и услуг по безналу

  • нажмите: КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Отправка по СМС чека из базы товаров и услуг

Если у товара в базе есть цена:

  • КОД → введите код товара → ПИ → ВЗ → введите номер телефона → ИТ → ИТ

Если у товара в базе нет цены:

  • КОД → введите код товара → ПИ → введите цену → ПИ → ПИ → ВЗ → введите номер телефона → ИТ → ИТ

Отправка по E-mail чека из базы товаров и услуг

Если у товара в базе есть цена:

  • КОД → введите код товара → ПИ → ВЗ → + → ИТ → введите e-mail → ИТ → ИТ

Если у товара в базе нет цены:

  • КОД → введите код товара → ПИ → введите цену → ПИ → ПИ → ВЗ → + → ИТ → введите e-mail → ИТ → ИТ

Чек из базы товаров и услуг с выделяемыми или начисляемыми налогами

  • нажмите: КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → • → • → введите номер налога → ПИ → ИТ

Чеки с разными способами оплаты / расчета (версии прошивки до 01.12.2020 г.)

Чек с расчетом по предоплате 100%

  • наберите сумму предоплаты наличными → ВЗ → ИТ → клавишами 0 , 1 , 2 , 3 , 4 , 5 выберите налог → ИТ → ИТ → ИТ

Значения клавиш: 0 — без НДС, 1 — НДС 0%, 2 — НДС 10%, 3 — НДС 10/110, 4 — НДС 20%, 5 — НДС 20/120.

Чек с расчетом по предоплате

  • наберите сумму предоплаты наличными → ВЗ → ПИ → ИТ → клавишами 0 , 1 , 2 , 3 , 4 , 5 выберите налог → ИТ → наберите сумму текущего платежа → ИТ → ИТ → ИТ

Значения клавиш: 0 — без НДС, 1 — НДС 0%, 2 — НДС 10%, 3 — НДС 10/110, 4 — НДС 20%, 5 — НДС 20/120.

Чек с расчетом через аванс

  • наберите сумму внесенного аванса → ВЗ → ПИ → ПИ → ИТ → клавишами 0 , 1 , 2 , 3 , 4 , 5 выберите налог → ИТ → клавишами + , — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.) → ИТ → ИТ

Значения клавиш: 0 — без НДС, 1 — НДС 0%, 2 — НДС 10%, 3 — НДС 10/110, 4 — НДС 20%, 5 — НДС 20/120.

Чек с полным расчетом

  • наберите сумму полного расчета → ВЗ → ПИ → ПИ → ПИ → ИТ → клавишами 0 , 1 , 2 , 3 , 4 , 5 выберите налог → ИТ → введите сумму, которую клиент вносит авансом → ПИ → клавишами + , — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.) → ИТ → ИТ

Значения клавиш: 0 — без НДС, 1 — НДС 0%, 2 — НДС 10%, 3 — НДС 10/110, 4 — НДС 20%, 5 — НДС 20/120.

Чек с частичным расчетом и кредитом

  • наберите сумму частичного расчета → ВЗ → ПИ → ПИ → ПИ → ПИ → ИТ → клавишами 0 , 1 , 2 , 3 , 4 , 5 выберите налог → ИТ → введите сумму, которую клиент вносит авансом → ПИ → введите сумму, которую клиент вносит в счет оплаты кредита → ПИ → ИТ → клавишами + , — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.) → ИТ → ИТ

Значения клавиш: 0 — без НДС, 1 — НДС 0%, 2 — НДС 10%, 3 — НДС 10/110, 4 — НДС 20%, 5 — НДС 20/120.

Чек с расчетом в кредит

  • наберите сумму, которую клиент платит в счет погашения кредита → ВЗ → — → — → ИТ → клавишами 0 , 1 , 2 , 3 , 4 , 5 выберите налог → ИТ → клавишами + , — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.) → ИТ → ИТ

Значения клавиш: 0 — без НДС, 1 — НДС 0%, 2 — НДС 10%, 3 — НДС 10/110, 4 — НДС 20%, 5 — НДС 20/120.

Чек при закрытии кредита

  • наберите любую сумму → ВЗ → — → ИТ → введите сумму, которую клиент вносит в счет оплаты кредита → ПИ → клавишами + , — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.) → ИТ → ИТ

Чеки с разными способами оплаты / расчета из базы товаров и услуг

Чек с расчетом по предоплате 100% из базы товаров и услуг

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → ИТ → введите сумму → ИТ → клавишами + , — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.) → ИТ → ИТ

Чек с расчетом по предоплате из базы товаров и услуг

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → ПИ → ИТ → введите сумму → ИТ → наберите сумму текущего платежа → ИТ → клавишами + , — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.) → ИТ → ИТ

Чек с полным расчетом из базы товаров и услуг

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → ПИ → ПИ → ПИ → ИТ → введите общую сумму → ИТ → введите сумму, которую клиент вносит авансом → ПИ → ИТ

Чек с частичным расчетом и кредитом из базы товаров и услуг за Наличные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → + → + → + → + → ИТ → введите общую сумму → ПИ → введите сумму пред.оплаты → ПИ → введите сумму текущего платежа → ПИ → ИТ

Чек с частичным расчетом и кредитом из базы товаров и услуг за Безналичные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → + → + → + → + → ИТ → введите общую сумму → ПИ → введите сумму пред.оплаты → ПИ → введите сумму текущего платежа → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Чек с расчетом в кредит из базы товаров и услуг за Наличные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → — → — → ИТ → сумма последующей оплаты кредита → ПИ → ИТ

Чек с расчетом в кредит из базы товаров и услуг за Безналичные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → — → — → ИТ → сумма последующей оплаты кредита → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Чек при закрытии кредита из базы товаров и услуг за Наличные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → — → ИТ → общая сумма → ПИ → сумма текущего платежа → ПИ → клавишами + и — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.→ ИТ → ИТ

Чек при закрытии кредита из базы товаров и услуг за Безналичные

  • нажмите: КОД → введите код товара → ВЗ → — → ИТ → общая сумма → ПИ → сумма текущего платежа → ПИ → клавишами + и — выберите тип (платеж, выплата, иной предметный расчет и т.д.→ ИТ → 00 → ИТ → ИТ

Чеки возврата:

Возврат обычный

  • ВЗ → + → ИТ → + → ИТ → введите сумму возврата → ПИ → ИТ

Возврат по номеру чека

  • ВЗ → + → ИТ → ИТ → введите номер чека → ПИ → ИТ

Возврат простого чека по безналу

  • ВЗ → + → ИТ → + → ИТ → сумма возврата → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Возврат чека из базы товаров и услуг

  • ВЗ → + → ИТ → + → ИТ → КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → ИТ

Возврат чека из базы товаров и услуг по безналу

  • ВЗ → + → ИТ → + → ИТ → КОД → введите код товара → ПИ → введите цену → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Чеки коррекции (прошивка после 25.12.20)

Чек коррекции (Ошибочный приход) из базы товаров за Наличные

  • ВОЗ → ВОЗ → на экране ОШ. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → • → введите номер ФП корректируемого чека → ИТ → КОД → введите код товара → ПИ → введите цену товара → ПИ → ИТ

Чек коррекции (Ошибочный приход) из базы товаров за Безналичные

  • ВОЗ → ВОЗ → На экране ОШ. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → • → вводим номер ФП корректируемого чека → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Чек коррекции (Ошибочный возврат прихода) из базы товаров за Наличные

  • ВОЗ → ВОЗ → + → На экране ОШ. ВЗ. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → • → вводим номер ФП корректируемого чека → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → ИТ

Чек коррекции (Ошибочный возврат прихода) из базы товаров за Безналичные

  • ВОЗ → ВОЗ → + → На экране ОШ. ВЗ. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → • → вводим номер ФП корректируемого чека → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Чек коррекции неприменения ККТ (Коррекция прихода) из базы товаров за Наличные

  • ВОЗ → ВОЗ → ВОЗ → На экране КОРР. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → ИТ → • → вводим дату когда должны были пробить чек → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → ИТ

Чек коррекции неприменения ККТ (Коррекция прихода) из базы товаров за Безналичные

  • ВОЗ → ВОЗ → ВОЗ → На экране КОРР. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → ИТ → • → вводим дату когда должны были пробить чек → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Чек коррекции неприменения ККТ (Коррекция возврата прихода) из базы товаров за Наличные

  • ВОЗ → ВОЗ → ВОЗ → + → На экране КОРР. ВЗ. ПРИХОДА
  • после этого нажмите ИТ → ИТ → • → вводим дату когда должны были пробить чек → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → ИТ

Чек коррекции неприменения ККТ (Коррекция возврата прихода) из базы товаров за Безналичные

  • ВОЗ → ВОЗ → ВОЗ → + → На экране КОРР. ВЗ. ПРИХОДА
  • после этого нажмите ИТ → ИТ → • → вводим дату когда должны были пробить чек → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → 00 → ИТ → ИТ

Чек коррекции ошибочного чека (Ошибочный приход) из базы товаров за Наличные со СКИДКОЙ

  • ВОЗ → ВОЗ → На экране ОШ. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → • → вводим номер ФП корректируемого чека → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → — → вводим процент скидки → ИТ → ИТ

Чек коррекции ошибочного чека (Ошибочный приход) из базы товаров за Безналичные со СКИДКОЙ

  • ВОЗ → ВОЗ → На экране ОШ. ПРИХОД
  • после этого нажмите ИТ → • → вводим номер ФП корректируемого чека → ИТ → КОД → вводим код товара → ПИ → вводим сумму товара → ПИ → — → вводим процент скидки → ИТ → 00 → ИТ → ИТ

Отчеты, в том числе за период дат (смен):

Как сделать закрытие смены (вечерний Z отчет)

  • нажмите несколько раз клавишу РЕЖ , пока на индикаторе не появится: ОТЧЕТЫ ФН
  • нажмите ИТ → 2 → 2 → ИТ
  • на экране отобразится ЗАКРЫТЬ СМЕНУ
  • нажать ИТ

До или сразу после закрытия смены можно дополнительно снять СМЕННЫЙ ОТЧЕТ, в котором будет напечатана общая сумма выручки за смену:

  • нажать несколько раз клавишу РЕЖ , пока на индикаторе не появится НЕФИСК.ОТЧЕТЫ
  • затем нажать: ИТ → 2 → 2 → ИТ → ИТ → ИТ
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Adblock
detector