Бенефициарный владелец: кто это и в чем его полномочия

Компании, в составе которых нет бенефициарных владельцев, чаще всего представляют собой некоммерческие субъекты. Цель их деятельности не сводится исключительно к получению прибыли. Традиционно в компании, которая является коммерческим субъектом, всегда будут одно или несколько лиц, являющихся получателями дохода.

Бенефициарные владельцы — кто они?

Бенефициарный владелец — это лицо, с которым вступают в отношения и с которыми возникают проблемы как у:

  • юридических лиц;
  • ИП;
  • надзорных органов. 

Сейчас бенефициарным владельцам уделяется повышенное внимание.  Если не будет грамотно заполнена анкета, не будет полной и достоверной информации о нём, это может стать причиной обвинений в нарушении законов и серьезного наказания, которое обязательно за этим последует.

На российской территории понятие “бенефициарный владелец” используется не так  давно. Впервые оно было упомянуто в Федеральном законе в 2001 году. Это может быть человек или компания, которые получают доход от активов в виде:

  • дивидендов по вложенным акциям;
  • арендной платы;
  • выплат страхового характера.

В собственности бенефициара обычно имеется какое-то имущество в виде недвижимости или актива. Также это может быть трастовый фонд или пакет акций. Бенефициар, являясь владельцем, передает имущество в пользование третьим лицам — делегирует им определенные полномочия. При этом сам он не участвует в деловой жизни компании, но получает прибыль.

Также бенефициаром считается лицо, которому фактически принадлежат:

  • хозяйственные объекты;
  • активы;
  • прочие ценности организации.

Лицо, для которого объем активов в компании составляет 25% и выше, имеет возможность контролировать деятельность этой фирмы. Бенефициар в отдельных случаях является членом совета директоров, он имеет право голоса и может участвовать в принятии важных и ответственных решений.

Лица, которые контролируют деятельность предприятия косвенно, привлекая третьих особ, наделяют их номинальными полномочиями по принятию стратегически важных для компании решений. 

Бенефициарным владельцем могут быть:

  1. Реальные владельцы компаний.
  2. Арендодатели.
  3. Владельцы документарных аккредитивов.
  4. Держатели счетов.
  5. Клиенты трастовых фирм, собственность которых отдана третьим лицам на условиях доверительного управления.

Собственниками компаний могут быть не только физические, но и юридические лица. При этом компании могут иметь одного или нескольких владельцев. В отдельных ситуациях их количество достигает нескольких десятков. 

Бенефициар — физическое лицо

Бенефициарный владелец физического лица – это:

  • законный представитель данного субъекта;
  • попечитель.

Когда же это понятие связано с теневыми, незаконными схемами, с криминальным подтекстом, то зачастую привлекаются люди из малообеспеченных слоев, студентов, безработных. Эти категории граждан могут оказаться участниками схем по обналичиванию безнала. Сейчас в России подобное явление не редкость и органы активно пресекают подобную деятельность. С формальной точки зрения люди, которые их наняли, считаются бенефициарами этих клиентов — физических лиц.

Следует также знать, что существуют такие разные понятия, как  «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец». Так, например, выгодоприобретатель – это лицо, для выгоды которого действует клиент. Основанием для этого служит:

  • агентский договор;
  • договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом.

Выгодоприобретатель — это физическое или юридическое лицо, которое получает выгоду от действий клиента на основании заключенного договора или проведенной операции. Речь идет о лице, которое получает выгоду не от деятельности клиента как такового, а от определенной сделки.

 

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Adblock
detector