Картотека на расчетном счете: что это и зачем она нужна

Банковская картотека – это довольно распространенное понятие. Это специальный учет платежей, которые не выполнили финансовые учреждения в срок распоряжений. Однако это также означает, что учреждения могут совершить платеж в любое время. Об основных особенностях картотеки и ее разнице будет рассказано в этой статье.

Разновидности банковской картотеки, и для чего они служат

Банковская картотека есть нескольких видов, различающихся причинами, исходя из которых компания не выполнила свои поручения. Первый вид – компания, которой принадлежит счет, не выполнила свои обязательства потому, что у нее не хватило денежных средств.

Если у собственника расчетного счета отсутствует кредитная линия во время поступления платежа, все бумаги направляются в банковскую картотеку.

Процесс осуществляется в такой последовательности:

  1. Регистрируются бумаги, поступающие в любом виде.
  2. Выплата, которая не была осуществлена, фиксируется на балансе счета.
  3. Банк оповещает своего клиента о том, что поручение выполнить невозможно. Поэтому платежка ставится в очередь.
  4. Когда на расчетном счете появляются деньги, необходимая сумма списывается автоматически, в порядке очереди.

Второй вид – платежи, которые собственник расчетного счета должен подтвердить. Работник банка должен выполнить такие действия:

  1. Зарегистрировать платежки, которые сохранены в любом виде (электронном или бумажном). Деньги будут фиксироваться на счету.
  2. Копию документа отправить на хранение в компанию.
  3. Направить документы владельцу расчетного счета, чтобы он заполнил их для подтверждения платежа.
  4. Когда согласие будет получено, банк должен провести платеж.

Третий вид – документы формируют очередь, чтобы после получить согласие со стороны владельца. В этой категории находятся платежи, не проведенные вовремя из-за того, что на счет наложили арест или же имеется другой запрет на определенные транзакции. Если суд постановил приостановить операцию, выплаты находятся в стадии «заморозки», пока решение суда не изменится.

Что из себя представляет картотека по расчетному счету

Довольно часто людей интересует, что такое картотека по р/с. Следует отметить, что это аппарат для ведения платежей собственника расчетного счета. Если счет не будет исполнен банком, он направляется в картотеку.

Есть несколько оснований, по которым открывается картотека. Первое – платежки не получили разрешение со стороны акцепта, и не могут выполняться, т. к. на счет наложили арест.

Второе основание – на счету ООО не хватает денег или же не предусмотрена возможность овердрафта. Часто это основание касается и тех случаев, когда превышен лимит на выполнение транзакции.

Если картотеки по расчетному счету нет, значит, компания может получить дополнительные средства на развитие своей деятельности.

Это говорит, что у нее есть возможность открыть кредитную линию или подключить лимиты овердрафта. Если же картотека имеется, значит, юридическое лицо нестабильное, поэтому не может получить привилегии.

В картотеку не вписывается информация о том, что юридическое лицо имеет долг перед банком или другими организациями. Она объясняет, что по расчетному счету имеются обязанности, которые не выполнены. Однако они будут погашаться в определенной последовательности, когда на счету появится необходимая сумма.

Банковская картотека номер «1»

Картотека 1 и 1 в банке относится к тем платежам, которые не выполняются ввиду наличия судебного запрета на счет компании. Это может быть, как на весь счет, так и на конкретную сумму. Выполнить платеж юридическое лицо сможет, когда ограничения будут сняты.

Иными словами можно сказать о картотеке 1 и 1, что этот вид картотеки содержит документы и платежи, которые ожидают разрешения на совершение платежки.

Банковская картотека номер «2»

Этот вид картотеки неоплаченных средств на расчетном счету возникает, если у компании не хватает денег для проведения платежа. Это будет означать, что свои обязательства компания выполнит не в срок.

Все указания будут скапливаться в определенной очередности. Если же платеж не выполнился в полном размере, поручение может погашаться частично. Когда выплата попадает в этот вид картотеки, компания вправе отозвать ее полностью или частично. Все зависит от того, какая неисполненных платежей при частичном погашении.

Банки не приветствуют счета, которые находятся в картотеке номер 2.

Однако есть возможность оформить овердрафт по расчетному счету. Ведь при наличии просроченных платежей компания не сможет получить кредит.

Очередность

Как уже говорилось ранее, платежи скапливаются в определенном порядке. Простыми словами, если же на счету компании хватает денег на проведение всех оплат, они выполняются в порядке очереди.

Сначала оплачивается то, что поступило в очередь раньше всего. Если же на счету нет нужной суммы для выполнения всех соглашений, согласно ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, выплаты осуществляются по такому принципу:

  1. В первую очередь оплачиваются выплаты по алиментам. Также сначала происходит выплата компенсаций ущерба жизни и состоянию здоровья.
  2. Далее выплачиваются деньги персоналу юридического лица. Это может быть не только заработная плата, но и больничные, официальные премии и отпускные.
  3. Следующие платежи – выплаты налогово-пенсионные или соцстраховые.
  4. Оплата в другие фондовые компании (не только бюджетные, но и внебюджетные).
  5. Оставшиеся платежки в порядке очереди.

В каждой из категорий платежи осуществляются по дате их добавления.

Чтобы сделать новый платеж, необходимо убрать картотеку с имеющегося счета. Это означает, что потребуется погашение всех счетов, которые накопились в компании.

Если же ваш расчетный счет относится к картотеке номер 2, очередь выполняется по такому принципу:

  1. Сначала выполняются платежи, которые ждут одобрения владельца счета.
  2. После происходят выплаты, которые ожидают разрешения других органов (таможня, налоговая, суды).

Ни одно юридическое лицо не застраховано от банковской картотеки.

Ведь в любой момент может не хватить денежных средств или же появятся другие проблемы. Возникновение картотеки ничем не грозит юридическому лицу. Важнее выполнить финансовые обязательства, чтобы репутация компании не пострадала.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Adblock
detector