Как закрыть расчетный счет индивидуального предпринимателя

Счет будет закрыт не позднее следующего рабочего дня. Уведомлять ИФНС не нужно.

Список необходимых документов

Чтобы закрыть расчетный счет ИП, достаточно написать заявление о расторжении банковского договора. Остальные документы могут понадобиться в зависимости от обстоятельств.

Процедура закрытия расчетного счета регулируется главой 8 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И.

Таблица 1. Список необходимых документов закрытия расчетного счета

Наименование документа Срок действия Содержание
Выписка из ЕГРИП 30 дней Содержит сведения о деятельности ИП на текущую дату. Предоставляется по требованию банка
Чековая книжка Прилагается к заявлению с указанием номеров неиспользованных листов.

 

В случае утери нужно написать заявление

Доверенность на представителя Не ограничен, но если он указан, то действительна в течение года Нужна, если процедуру закрытия будет осуществлять третье лицо. Оформляется нотариально или в отделении банка
Документ, удостоверяющий личность представителя Паспорт РФ
Заявление по форме банка Заявление может быть написано в свободной форме с указанием следующей информации:

  • номер и дата банковского договора;
  • реквизиты для перевода остатка денежных средств, если таковой имеется;
  • заверено подписью и печатью (при наличии) в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати

Основные этапы

  1. Индивидуальный предприниматель или его представитель предоставляет документы, пишет заявление, указывает в нем реквизиты для перевода остатка денежных средств или снимает его наличными по чеку.
  2. Сотрудник банка принимает документы и возвращает клиенту корешки использованных чеков из чековой книжки.
  3. Средства со счета, если на него не наложены ограничения, перечисляются безналично на реквизиты, указанные в заявлении, в течение 7 дней.
  4. Счет закрывается не позднее рабочего дня, следующего за днем подачи заявления, или за днем списания с него остатка денежных средств. В Книге регистрации счетов делается запись о закрытии.
  5. Клиенту вручается подтверждающая справка, банк в течение 7 дней уведомляет об изменениях ИФНС и фонды. С клиентов эта обязанность снята Федеральным законом от 02.04.2014 N 52-ФЗ.

Примечание. При отсутствии денежного остатка и наличии ограничений на распоряжение денежными средствами расчетный счет закрывается в обычном режиме. Если на нем имеется остаток денежных средств, закрытие происходит только после снятия ограничений не позднее рабочего дня, следующего за списанием денежных средств.

Причины закрытия расчетных счетов ИП

Клиент в любой момент и без объяснения причин может изъявить желание расторгнуть договор с банком. Но есть ситуации, когда инициатором закрытия выступает сам банк или иная организация/лицо.

Таблица 2. Причины закрытия расчетных счетов индивидуальных предпринимателей 

Инициатор закрытия Основание Причина, особенности процедуры
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк

 

 

 

 

 

 

 

 

ст. 859 ГК РФ

Отсутствие в течение 2 лет движений по расчетному счету и остатка денежных средств.

Банк направляет ИП уведомление о расторжении договора. В случае если в течение двух месяцев на счет не поступят средства, договор будет расторгнут.

Банк может сократить этот срок, оговорив его в договоре

  • остаток денежных средств меньше минимального остатка, установленного договором;
  • отсутствие операций по расчетному счету в течение года.

Закрытие счета происходит по решению суда. Невостребованный клиентом остаток переводится в Банк России, который устанавливает процедуру возврата средств клиенту

Согласно п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ В случае предоставления банку недостоверных сведений или сокрытии необходимой информации, что делает невозможной идентификацию клиента.

Банк направляет клиенту уведомление о закрытии расчетного счета. По истечении двух месяцев счет закрывается. Остаток средств перечисляется в Банк России, где хранится до востребования индивидуальным предпринимателем

Согласно п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ Если в течение календарного года имели место два или более случаев отказа в проведении операций по причине непредставления документов, подтверждающих чистоту сделки.

Банк направляет уведомление о закрытии расчетного счета. По истечение двух месяцев счет закрывается. Остаток средств перечисляется в Банк России, где хранится до востребования индивидуальным предпринимателем

Конкурсный управляющий Согласно п. 1 ст. 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ В случае банкротства и открытия конкурсного производства должны быть закрыты все счета ИП кроме тех, что используются в процессе доверительного управления
ИФНС Согласно ст. 25 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ Налоговый орган может потребовать прекращения деятельности ИП в случае непредставления или несвоевременного представления сведений, необходимых для государственной регистрации, а также в связи с грубым нарушением законов и нормативных актов, регулирующих процедуру государственной регистрации

Примечание. Поступившие после закрытия счета средства контрагентов будут помещены на счет для невыясненных сумм и через 5 рабочих дней переведены отправителю.

Закрывается ли расчетный счет при отзыве лицензии у банка

Отзыв лицензии – это лишение права на занятие определенными видами деятельности, которое не подразумевает ликвидацию банка как юридического лица. Это произойдет только после исключения кредитной организации из госреестра юридических лиц. В таком случае банк закроет счета клиентов и в 7-дневный срок сообщит об этом ИФНС.

С января 2015 года в России расчетные счета индивидуальных предпринимателей включены в систему страхования, что дает возможность в случае банкротства банка или отзыва у него лицензии в 2017 году получить компенсацию в размере 1,4 млн рублей. В связи с этим при наличии больших сумм свободных денежных средств, превышающих максимальную сумму компенсации, безопасней иметь несколько расчетных счетов в разных банках.

В заключение – видео о том, каким образом ИФНС и Роспотребнадзор проверяют добросовестность предпринимателей, чем может закончиться попытка обойти установленные правила.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Adblock
detector