Как перечислить зарплату на банковскую карту сотрудника?

Как оформить перечисление заработной платы на карту работника

Больше материалов по теме «Оплата труда» вы можете получить в системе КонсультантПлюс .

  1. Регламентируем денежные отношения «работодатель-сотрудник»
  2. Дозволенные способы выплаты зарплаты
  3. Как перейти с налички на безналичную форму выдачи з/п
  4. Выбор зарплатного банка
  5. Образец заявления
  6. Проводки по бухгалтерии
  7. Если бухгалтерия против

Получение заработной платы – наверное, самый приятный момент в трудовых отношениях. И сотруднику, и работодателю хочется, чтобы момент ее выплаты прошел без затруднений, максимально просто и быстро для обеих сторон. Раньше передачу денег производили исключительно в наличной форме – по ведомости. Чуть позже работодатель предоставлял сотрудникам возможность пользоваться услугами какой-либо определенной кредитной организации. Как с этим обстоят дела сегодня?

  • Может ли сотрудник получать вознаграждение за свой труд на пластиковую карту любого банка?
  • Как происходит оформление этой процедуры?
  • Есть ли нюансы отражения такой проводки средств в бухгалтерском учете?
  • Какая на этот счет позиция Трудового и Налогового Кодекса Российской Федерации?

Вопрос: Вправе ли организация-работодатель на основании письменного заявления работника перечислять заработную плату на яндекс-кошелек, который привязан к банковской карте НКО «Яндекс.Деньги»?
Посмотреть ответ

Регламентируем денежные отношения «работодатель-сотрудник»

Любой труд должен иметь вознаграждение – базовая аксиома и статья из Конституции РФ. Порядок выплат вознаграждения за труд определяется нормативными документами, прежде всего, соглашением сторон на обоюдное сотрудничество в трудовой сфере, то есть трудовым договором, положения которого не должны противоречить действующему законодательству. Можно регламентировать этот порядок и в коллективном договоре.

  1. Ст. 56 ТК РФ прямо говорит об обязанности работодателя обеспечить наемному персоналу полную и своевременную выплату заработанной им платы. Также этой статьей регламентируется право работника получать письменную информацию о составе его заработной платы, сумм начислений и удержаний за любой период.
  2. Ст. 57 ТК РФ называет оплату за труд одним из существенных условий трудового соглашения.
  3. Ст. 129 ТК РФ дает понятию «заработная плата» исчерпывающее определение, перечисляя ее составные части.
  4. Наконец, ст. 136 ТК РФ говорит о том, что зарплату вручают непосредственно работнику, кроме ситуаций, когда иной способ предписан трудовым договором. Этим «иным способом» вполне может быть перечисление заработной платы на расчетный счет, с которого ее можно снять с помощью пластиковой банковской карты.

Вопрос: Работница организации потеряла банковскую карту. Можно ли перечислить ее заработную плату на карту супруга, который не является работником организации?
Посмотреть ответ

Дозволенные способы выплаты зарплаты

Трудовой договор может предусмотреть любой способ передачи работнику заработанного им вознаграждения за труд. Среди разрешенных законом методов выдачи з/п лидируют следующие:

  • из кассы под подпись в ведомости с помощью налички;
  • безналичный расчет (по письменному заявлению работника, приложенного к трудовому договору);
  • на карточный счет (по согласованию сторон);
  • в натуральной форме (не более пятой части от суммы зарплаты);
  • почтовым переводом (также оформляется согласованием).

СПРАВКА! На практике обычно принимается единый способ выплаты зарплаты в рамках одной организации. Тем не менее работодатель не вправе навязывать сотруднику неудобный ему способ выплаты: согласие должно быть получено от обеих сторон трудовых отношений.

Как перейти с налички на безналичную форму выдачи з/п

Этот удобный способ, облегчающий расчеты и экономящий время сотрудников бухгалтерии, становится самым востребованным в различных организациях. Если в фирме ранее была принята другая форма расчетов с персоналом, то, чтобы ее изменить, нужно совершить ряд предписанных законом процедур:

  1. Принять решение о другой форме выдачи трудового вознаграждения (в нашем случае, безналичной).
  2. Издать приказ по предприятию и ознакомить с ним сотрудников под их визу в сопроводительном листе.
  3. Зафиксировать принятое решение в нормативных документах (коллективном договоре, трудовых договорах). К ранее заключенным трудовым договорам нужно составить дополнительные соглашения.
  4. Сотрудники пишут заявления, в которых попросят работодателя перечислять их зарплату на банковскую карту. Такое заявление будет гарантией их согласия.

Можно ли выплатить зарплату умершего работника на его зарплатную банковскую карту?

Выбор зарплатного банка

Ранее выбор кредитной организации-эмитента был всецело в руках работодателя. Компания заключала договор с банком, условия которого казались ей более выгодными. При этом не всегда принималось во внимание удобство для сотрудников, например, расположение банкоматов для снятия денег либо возможность расплатиться картой только в определенных магазинах.

С 2015 года ситуация коренным образом изменилась. Прерогативу выбора кредитной организации предоставили сотрудникам. При этом возможны такие варианты:

  • работник соглашается с выбором банка-эмитента, с которым заключен договор у работодателя, подтверждает это письменно, и работодатель включает его в реестр сотрудников, которых обслуживает данный банк; сотруднику открывается расчетный счет и выдается пластиковая зарплатная карта;
  • сотрудник сам выбирает кредитную организацию, удобную для перечисления ему заработанных средств, сам заключает банковский договор, предоставляя информацию о своем карточном счете в письменном заявлении работодателю.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Способ выплаты и сама кредитная организация могут быть изменены сотрудником не позднее чем за 5 рабочих дней до очередной выплаты з/п. Более того, законом разрешена ситуация, в которой за отдельные периоды работы зарплата по желанию сотрудника может ему перечисляться на карты разных банков, главное, вовремя об этом оповестить бухгалтерию. Теоретически можно это делать раз в полмесяца, поскольку выплата зарплаты производится минимум дважды в месяц.

Образец заявления

Заявление на перечисление заработной платы в определенный банк, выбранный сотрудником, нужно подавать в бухгалтерию или непосредственно руководству, поэтому и писать его можно либо на имя бухгалтера (главного бухгалтера), либо генерального директора.

Вопрос: Как поступить работодателю при отказе работника написать заявление о получении заработной платы на банковскую карту в рамках зарплатного проекта, если такое условие предусмотрено в трудовом договоре?
Посмотреть ответ

В заявлении обязательно должны быть указаны банковские реквизиты и срок, начиная с которого зарплата должна перечисляться именно туда.

Главному бухгалтеру ООО «Торгсервис-Юг»
Разумовскому Константину Степановичу
от кладовщика Лисовского Анатолия Ивановича

Прошу перечислять причитающуюся мне заработную плату и все остальные выплаты на банковскую карту по следующим реквизитам:

Получатель: Лисовский Анатолий Иванович
ИНН банка7702070139
КПП банка770943002
Счет получателя № ххххххххххххх
Банк получателя: филиал «Центральный» банка ВТБ (ПАО)
Корреспондентский счет № хххххххххххх
БИК 044525411

Назначение перевода: перечисление заработной платы за апрель 2017 г. на карту Лисовского Анатолия Ивановича, договор № 07070707, НДС не облагается.

/Лисовский/ Лисовский А.С.
25.03.2017 г.

Проводки по бухгалтерии

Технически процесс проведения зарплаты через банк происходит таким образом:

  • организация перечисляет в банк-эмитент (в разные банки) средства, предназначенные для выплаты вознаграждения за труд, для этого используется одно или несколько платежных поручений;
  • банк перечисляет сотрудникам положенные им суммы (именно в этот момент прекращаются обязательства работодателя по выплате з/п).

Бухгалтерский учет движения этих средств зависит от выписки банка, которая подтверждает списание средств со счета организации на счета работников. Все записи в бухгалтерской документации делаются именно на эту дату (обычно это следующий рабочий день после перечисления денег от организации).

Проводка будет выглядеть таким образом:

  • выпуск банковских карт: дебет 91-2 «Прочие расходы», кредит 51 «Расчетные счета» – оплачены услуги банка по выпуску пластиковых банковских карт;
  • перечисление аванса: дебет 60-2 «Расчет с поставщиками: аванс», кредит 51 «Расчетные счета» – отражено перечисление средств банку за обслуживание карт сотрудников в течение года;
  • выплата зарплаты на карты банка, клиентом которого является фирма: дебет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», кредит 51 «Расчетные счета» – переведены денежные средства в счет выплаты заработной платы сотрудникам;
  • выплата зарплаты на индивидуальную карту сотрудника: дебет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», кредит 51 «Расчетные счета» – перечислена зарплата на индивидуальный счет сотрудника ФИО.

Вопрос: Как для целей налога на прибыль учитывается в расходах комиссионное вознаграждение (комиссия), уплаченное банку за перечисление зарплаты на банковские карты работников (пп. 15 п. 1 ст. 265, пп. 25 п. 1 ст. 264, п. 4 ст. 252 НК РФ)?
Посмотреть ответ

Если бухгалтерия против

Бухгалтера не очень приветствуют желание сотрудника получать деньги способом, отличным от большинства, потому что это увеличивает их нагрузку. Если все сотрудники получают деньги в одном банке, а кто-то один – в другом, то для этого «исключения» придется составлять отдельную бухгалтерскую ведомость.

Тем не менее закон в этом случае на стороне работника: ведь это его заработанные средства, и он может получить их так, как ему это удобно, а работодатель обязан обеспечить ему такую возможность.

Альфа-Зарплата

Управляйте зарплатным проектом онлайн — экономьте ресурсы для развития бизнеса

От 1 минуты

Зачисление зарплаты на счёт

До 23:30

Увеличенный операционный день

Круглосуточная поддержка

Персональный зарплатный менеджер

Бесплатно

Снятие наличных в любом банкомате мира

Никаких комиссий

Особые привилегии

Каждый сотрудник получит карту с бесплатным обслуживанием

От 5,5%

Пониженная ставка по кредиту наличными на весь период

Повышенный % на остаток по накопительному Альфа-Счёту с первого месяца

Бесплатные переводы с карт любых банков в мобильном приложении

Для избранных сотрудников — бесплатное обслуживание любой премиальной карты на выбор

До 5 млн ₽

Переводы по звонку

Конвертация валюты

По льготному курсу биржи

За наш счёт

Трансферы в аэропорты, Priority Pass и страховка

Упрощает жизнь бухгалтерам

Откройте зарплатный проект без визита в банк

Заполните форму

И выберите тариф и условия

Подключите сервис Альфа-Зарплата

Логин и пароль придёт вам в смс

Можно пользоваться

Выпустите сотрудникам карты и перечисляйте зарплату онлайн

Продолжите заполнение заявки

, ранее вы начинали заполнять заявку на открытие расчётного счёта. Для вашего удобства мы сохранили данные, и вы можете продолжить заполнение с того места, на котором остановились.

Полезно знать

Договор на денежный перевод

Предложения по расчётно-кассовому обслуживанию

Образец заявления о перечислении заработной платы на карту

Выплачивать сотрудникам зарплату в безналичной форме можно только при выполнении определенных условий, одним из которых является наличие заявления от работника с просьбой об этом и указанием банковских реквизитов. О том, как составить такое заявление, читайте в нашей статье.

Порядок выплаты заработной платы регламентируется ст. 136 ТК РФ. Согласно части 3 указанной статьи работодатель обязан выплачивать работнику зарплату либо наличными на рабочем месте, либо путем безналичного перечисления в банк, указанный в заявлении работника, на условиях, прописанных в положениях коллективного или трудового договоров. При этом работник может сменить банк, в который перечисляются средства. Сообщить об этом нужно не позднее 15 дней до дня выплаты зарплаты.

Воспрепятствование либо игнорирование этого желания наказывается так же, как и невыплата зарплаты. Согласно части 6 ст. 5.27 КоАП РФ работодателю данное правонарушение грозит предупреждением или штрафом. Должностных лиц накажут в размере от 10 до 20 тыс. рублей, ИП — от 1 до 5 тыс. рублей, юрлиц — от 30 до 50 тыс. рублей.

За повторное нарушение могут последовать более суровые санкции:

  • для должностных лиц — штрафы от 20 до 30 тыс. рублей или дисквалификация от 1 года до 3 лет;
  • ИП — штрафы от 10 до 30 тыс. рублей;
  • юрлиц — штрафы в размере от 50 до 100 тыс. рублей.

Инициатором перечисления зарплаты на карту может выступать как работник, так и работодатель.

Если запрос о переводе зарплаты на карту поступает от сотрудника, нанимателю необходимо учесть следующее.

В случае если правила выплаты зарплаты урегулированы коллективным договором, следует применить общий порядок его изменения (ст. 44 ТК РФ), которым предусмотрено, что колдоговор изменяется и дополняется так же, как и при его заключении, или по правилам, предусмотренным в договоре.

Если порядок оплаты труда регламентируется трудовым договором, то условие о получении зарплаты в безналичной форме вносится путем составления дополнительного соглашения к договору.

Большинство компаний выплачивает зарплату работникам в безналичной форме. Выгода здесь очевидна, ведь организация экономит на доставке наличности из банка, хранении средств, содержании кассиров, комиссии банка за выдачу наличных средств.

Но несмотря на все перечисленные плюсы, работодатель не вправе обязать работника получать деньги безналичным способом (письмо Минтруда РФ от 20.03.2015 № 14-1/ООГ-1830).

Регулирует порядок выдачи банками карт и особенности осуществления операций с ними Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П.

При этом наличие у работодателя зарплатного проекта не может стать причиной ограничения прав работника по выбору удобного для него банка. Навязывать сотруднику какое-либо кредитно-финансовое учреждение, в том числе под угрозой увольнения или других неблагоприятных последствий, недопустимо. Согласно информации Роструда от 25.03.2019, возникшая у нанимателя потребность выбрать кредитную организацию не должна рассматриваться как единственная для сотрудника возможность получения зарплаты. Нельзя вводить его в заблуждение, сообщая о единственном банке, в который может быть переведена его зарплата.

Таким образом, если работник желает получать деньги на карту, ему нужно:

  • убедиться в наличии условия безналичного получения заработка в трудовом или коллективном договоре. Если такого условия нет, придется обратиться с просьбой включения данного положения в допсоглашение к трудовому договору;
  • подать работодателю заявление с банковскими реквизитами карты. В противном случае получить зарплату работник сможет только в кассе предприятия — письмо Минтруда РФ от 20.03.2015 № 14-1/ООГ-1830. Унифицированного бланка заявления о перечислении зарплаты на банковскую карту не существует. Образец заявления о выплате заработной платы на карту может выглядеть следующим образом.

В бухгалтерию ООО «Омега»

от менеджера Митрофанова А.С.

Заявление

Прошу перечислять причитающуюся мне зарплату на мой банковский счет по следующим реквизитам:

ПАО СБЕРБАНК г. Москва

Написать заявление работник может в любой момент, когда возникнет такая потребность, как при устройстве на работу, так и позднее.

Резюмируя, можно отметить, что для процедуры перевода зарплаты на карту:

  • работодателю — нужно заручиться согласием работника в виде письменного заявления о перечислении заработка на карту;
  • работнику — подать заявление о переводе зарплаты на карту, указав банковские реквизиты.

Вместе с тем переход на безналичную форму оплаты труда можно осуществить в общем порядке по соглашению сторон. Так, нормы статьи 136 ТК РФ направлены на согласование интересов обеих сторон трудовых взаимоотношений при определении порядка выплаты зарплаты (информация Роструда от 25.03.2019, Определение Конституционного Суда РФ от 21.04.2005 № 143-О).

Согласно части 5 ст. 136 ТК РФ зарплата выплачивается лично работнику, кроме случаев, когда иной способ выплаты предусмотрен законодательством или трудовым договором.

Такой способ выплаты должен быть закреплен в допсоглашении к трудовому договору (ч. 2 ст. 57 ТК РФ).

Если данное условие соблюдено, работник вправе в заявлении о переводе зарплаты на банковский счет указать как реквизиты своего счета, так и реквизиты счета любого другого получателя.

Из вышесказанного следует, что зарплату можно получать на любую карту. Но для этого необходимо, чтобы такой порядок следовал либо из федерального закона, либо из трудового договора.

Поэтому для получения зарплаты на счет другого лица, необходимо убедиться, что такое условие есть в трудовом или коллективном договоре. Если его нет, попросить работодателя внести его.

Прямого запрета перечислять заработную плату на банковскую карту другого человека в законодательстве нет.
О том, можно ли получать зарплату на чужую карту, высказался Роструд в письме от 16.10.2019 № ТЗ/5985-6-1. Работодатель вправе переводить зарплату работника другому лицу только в том случае, если:

  • это условие прописано в трудовом договоре с сотрудником или в допсоглашении к договору;
  • работник предоставит в бухгалтерию заявление, в котором укажет получателя средств и банковские реквизиты его карты.

При этом НДФЛ и страховые взносы с зарплаты работника начисляются и уплачиваются в обычном порядке.
Возможность перевода зарплаты третьему лицу можно изложить в дополнительном соглашении к трудовому договору так.

Пункт 3.3 трудового договора изложить в следующей редакции: «3.3. Заработная плата перечисляется на счет в кредитной организации, указанный в заявлении работника, в том числе на счет третьего лица».

Заявление о переводе зарплаты третьему лицу можно составить следующим образом.

Генеральному директору ООО «Омега»

от секретаря Милютиной А.И.

Заявление

Прошу начиная с октября 2021 года перечислять всю сумму моей заработной платы на банковский счет Милютина Ивана Петровича

ПАО СБЕРБАНК г. Москва

счет: 40817810635107009385
БИК: 044525225

Если все перечисленные условия соблюдены, работник, желающий переводить свою зарплату, например, на карту жены, вправе рассчитывать на это.

Как перечислить зарплату на банковскую карту сотрудника?

5 МИН

Что такое зарплатный проект

Объясняем, почему банковский зарплатный проект выгоднее для бизнеса, чем выплаты в конвертах, и рассказываем, как его выбрать и подключить.

Что такое зарплатный проект

Зарплатный проект (ЗП) — это банковская услуга для предприятий и ИП по автоматическому зачислению заработной и других выплат (командировочных, премий) на карты сотрудников. В дополнение работодателю нередко предоставляют программное обеспечение для формирования платёжных поручений, расчёта размера аванса и зарплаты.

Зачем нужен зарплатный проект

с

Уменьшается количество бумажных документов: все сведения передаются в электронном виде.

с

Нет расходов, связанных с выплатой наличными (инкассирование, зарплата кассира и т. д.).

с

В случае кассового разрыва можно получить целевой кредит на выплату зарплаты.

с

Есть полезные бонусы от банка всем участникам ЗП. Например, круглосуточная консультационная поддержка, снижение ставки по ипотеке и потребительским кредитам, оформление дополнительных карт и т. п.

с

У руководства будет хорошая репутация в глазах сотрудников: они смогут получить деньги вовремя, даже если не присутствуют на рабочем месте.

Как работает зарплатный проект

Работодатель формирует реестр выплат и указывает в нём суммы, которые нужно переводить каждому работнику ежемесячно.

После проверки информации банк формирует платёжные поручения.

Работодатель оплачивает получившуюся сумму.

Деньги поступают на счёт ЗП и перераспределяются на карты сотрудников. В СберБизнесе зачисление заработной платы происходит в течение 90 минут.

Работодателю направляют отчёт о произведённых выплатах.

Каждый этап тщательно контролируется сотрудниками банка. Можно не сомневаться в корректности и точности выплат: если в реестре допущены ошибки, компании-работодателю на них укажут

Что учесть при выборе

Обратите внимание на несколько критериев:

  • Имеется ли льготный период на обслуживание. Обычно это первый месяц, когда услуги предоставляются по сниженным ставкам или бесплатно.
  • Сколько времени займёт изготовление карт.
  • Можно ли пользоваться картами за границей.
  • Каков режим работы клиентской поддержки (вопросы могут возникнуть в любой момент).
  • Предлагаются ли в рамках ЗП специальные условия: кредиты на особых условиях, премиальные карты для руководителей и т. д.
  • Сколько стоит услуга и какой процент комиссии за перевод зарплаты. Стоимость выпуска и обслуживания значительного количества карт будет ниже, чем при заказе отдельных. Иногда работодатель и вовсе платит только комиссию.

Как подключить зарплатный проект

Оставьте заявку на сайте банка или обратитесь в офис, где обслуживают юрлиц и ИП.

Согласуйте со специалистом параметры ЗП: типы карт и сроки их выпуска, тарифные планы и т. д.

Подготовьте и передайте необходимые документы, в том числе заполненные анкеты-заявки сотрудников и реестр выплат. Образцы документов обычно можно посмотреть на сайте.

После проверки документов сотрудники банка составят договор и дополнительные соглашения, которые нужно подписать.

Банк откроет компании счёт ЗП, на который будут поступать деньги, и индивидуальный счёт с привязкой карты для каждого сотрудника. Иногда условия проекта позволяют перечислять зарплаты на карты других финансовых организаций.

Останется только выдать сотрудникам пластиковые карты (по месту работы или в отделении).

Работник просит платить зарплату на личную карту

20 ноября 2020 Пригодится для: Предприниматели

Работник вправе получать зарплату на карту любого банка. Рассказываем, как это оформить.

Вопрос: Сотрудник просит платить ему зарплату на личную карту. Как это оформить? Остальным работникам пока плачу наличными по ведомости, а одному на карту, мне неудобно, может отказать и платить как всем?

Выплата зарплаты наличными

Нельзя отказать

По закону у работников есть право выбирать, куда им будут перечислять зарплату — на личную или зарплатную карту (ч. 5 ст. 24 ЗУ «Об оплате труда»).

Другими словами, работник вправе получать зарплату на карту любого банка.

Если хотите отказать человеку, ссылаясь на законодательство, то такой статьи нет. Как вариант, в диалоге можете постараться донести до сотрудника, что у вас принято платить деньги за работу наличными и вы пока не будете менять этот порядок.

Даже если не получится договориться, не стоит мстить такому работнику: вы не имеете права задерживать зарплату, потому что перечисляете её на карту. За это штрафуют как за просрочку и нарушение порядка выплаты зарплаты.

Зарплата работников ФЛП

Как оформить

Чтобы получать деньги на личную карту, он должен написать на ваше имя заявление (ч. 5 ст. 24 ЗУ «Об оплате труда»).

Текст заявления примерно такой: «Прошу перечислять на мою личную карту заработную плату по следующим реквизитам. ».

В заявлении он должен указать реквизиты счёта:

  • юридическое название банка;
  • код ЕГРПОУ — 8-значный номер банка согласно Единому госреестру;
  • номер счёта физлица;
  • номер карты, он нужен, чтобы банк правильно идентифицировал получателя;
  • назначение платежа: заработная плата;
  • РНУКПН Регистрационный номер учётной карточки плательщика налогов (ранее ИНН) , налоговый номер и полное имя получателя необходимо указать в шапке заявления.

Договор с банком не нужен

Для выплаты зарплаты на личную карточку работника не нужен договор с банком.

Чтобы банк перечислил зарплату на личную карту человека, вам нужно сформировать платёжные поручения и уплатить НДФЛ Налог на доходы физических лиц , военный сбор и ЕСВ Единый социальный взнос .

Банк не примет документы для перечисления зарплаты без уплаты зарплатных налогов, т. е. сначала налоги, потом зарплата (Постановление НБУ № 22, пп. 168.1.2 НКУ). Это касается и перечисления зарплаты как на зарплатную карту, так и на личную.

Не вздумайте, как физлицо перечислять зарплату со своей карты на карту работника, это незаконно.

Как зачисляются деньги

У разных банков логика зачисления на карты физических лиц отличается, могут быть такие варианты:

  1. Деньги переводят сразу на счёт получателя, в платёжном поручении указывается его имя и ИНН.
  2. Деньги переводятся на транзитный счёт банка, в платёжном поручении указывает название и ЕГРПОУ банка-получателя. А в назначении платежа указывают ФИО, налоговый номер и номер карты получателя, по такой логике работает, например, ПриватБанк.

В назначении платежа обязательно указывать период, за который выплачивается зарплата.

Комиссия за снятие наличных

Если работник снимает деньги в банкомате с комиссией, вы не обязаны компенсировать ему эти средства.

И сотрудник не может ссылаться на ст. 24 ЗУ «Об оплате труда», где сказано, что выплата зарплаты может осуществляться через учреждения банков на указанный работником счёт с оплатой таких услуг за счёт работодателя. В статье речь идёт об услугах банка по перечислению средств на личные картсчета работников, а не о комиссии за снятие наличных.

Вы не вправе перекладывать на сотрудника комиссию, которую может взять банк за зачисление денег на его карту.

Зарплатный проект

Возможно, в дальнейшем вы захотите открыть зарплатный проект и отказаться от выплаты зарплаты наличными.

Как это выглядит: работодатель заключает договор с банком на обслуживание, банк выпускает пластиковые карты для сотрудников, выплаты делает банк, это удобно, вы перечисляете деньги на зарплаты и налоги. Расходы по зарплатному проекту несёт работодатель. Но часто работнику банк, выбранный работодателем может быть невыгоден.

Но в любом случае, если кто-то из работников захочет получать деньги на личную карту, а не на зарплатную, отказывать незаконно.

Вообще выплата зарплаты безналом снижает возможность конфликтных ситуаций с работником: человек не сможет оспорить выплату, сказав, что в зарплатной ведомости расписался кто-то за него и денег он не получал.

Ещё распечатанные платёжные поручения удобнее предоставлять при проверке ГНС, а их просят постоянно, когда проверка связана с соблюдением трудового законодательства.

Платить два раза в месяц

Также напоминаем, что выплачивать зарплату надо в рабочие дни в таком порядке (ст. 115 КЗоТ):

  • не реже двух раз в месяц, промежуток между выплатами — не больше 16 календарных дней;
  • даже если работник дал письменное согласие получать зарплату один раз в месяц, вы всё равно обязаны выплачивать ему деньги дважды в месяц. Платить зарплату раз в месяц — нарушение закона.

Инна Мартынюк, эксперт по кадровым вопросам и оплате труда

Зарплатный клиент: почему это выгодно и как сменить банк

Многие российские банки предлагают услугу «Зарплатный проект» юридическим лицам и ИП, имеющим расчетный счет в банке. Она позволяет перечислять заработную плату сотрудникам по специальному тарифу — меньшему, чем стандартная комиссия за вывод средств на банковские карты физических лиц. Держатели зарплатных карт входят в группу специальных клиентов банков и пользуются определенными льготами.

Кто такой зарплатный клиент и как им стать

К зарплатным клиентам относятся физические лица, на чье имя в банке открыт внутренний расчетный счет и дебетовая карта, на которую поступает зарплата. Договор с банком в рамках зарплатного проекта может заключить работодатель или сам работник.

Важно знать, что в случае использования зарплатного проекта индивидуальными предпринимателями, доход от предпринимательской деятельности через зарплатный проект выводить нельзя. Переводу в рамках проекта подлежат только суммы, облагаемые налогами и сборами как за наемного работника. Иными словами, чтобы получать зарплату на карту от «самого себя», ИП должен оформить себя как сотрудника, производить отчисления в ПФР, ФОМС и соцстрах, уплачивать НДФЛ. Если с доходов уплачивается только общий налог по коду деятельности — УСН, патент — такие доходы выводятся на карту простым платежным поручением как перевод физлицу с уплатой комиссии по тарифам банка.

Карта от работодателя

Наемные сотрудники, заключившие трудовой договор, присоединяются к зарплатному проекту работодателем. Для этого формируется реестр сотрудников с указанием их паспортных данных и СНИЛС, на основании которого банк, обслуживающий эту организацию, выпускает карты. После активации карт держателями, на них можно переводить заработную плату, аванс, начисления по больничным листам, отпускные и другие средства, подпадающие под категорию трудовых доходов.

Держатель может принимать на карту переводы от физических и юридических лиц, пополнять ее с карт других банков или через банкоматы, оплачивать ею покупки, кредиты — ограничений по использованию нет.

Работник может отказаться от получения зарплаты на банковскую карту или заявить для выплат по проекту собственную, выданную этим же или иным банком, если она уже у него есть. При принятии решения работодатель руководствуется нормами права, но не вправе отказать в выплатах на заявленную сотрудником карту, если это не установлено трудовым договором.

Индивидуальный проект

Стать участником зарплатного проекта можно самостоятельно. Многие банки предлагают обслуживание для регулярного перечисления заработной платы по заявлению клиента. Для этого нужно иметь дебетовую карту в любом банке и написать заявление в бухгалтерию вашего предприятия о перечислении заработной платы на эту карту. Если карты нет, нужно подать заявку на оформление — иначе стать зарплатным клиентом нельзя. Можно открыть карту МИР, Mastercard, Visa. Выбор платежной системы зависит не только от личных предпочтений клиента, но и требований законодательства: выплаты из бюджета, включая зарплату, перечисляются только на карты МИР.

Привилегии для зарплатных клиентов

Участникам зарплатного проекта доступны общие привилегии банков, скидки и акции платежных систем, к которым привязана карта, а также пакеты специального банковского сервиса для премиальных тарифов.

Стандартный набор услуг для держателя дебетовой зарплатной карты обычно включает:

Бесплатное годовое обслуживание, снятие наличных без комиссии в банкоматах банка и партнеров, отсутствие комиссии при оплате ЖКУ, интернета и услуг мобильной связи.

Круглосуточный контроль за финансами через мобильное приложение, дистанционный доступ ко всем услугам банка от вклада до кредита.

Специальные ставки по ипотеке, упрощенную процедуру подачи заявки без предоставления справки о доходах.

Повышенные ставки по вкладам и накопительным счетам, сниженные ставки по кредитам.

Возможность открытия дополнительных карт в рублях и валюте.

Кэшбэк и скидки партнеров.

Держатели пластиковых карт Mastercard и Visa могут пользоваться:

Если у вас премиальная карта, ее тоже можно использовать для получения заработной платы. Для этого нужно подать аналогичное заявление в бухгалтерию, условия обслуживания не изменятся.

Получение зарплаты на кредитную карту

Начисление заработной платы на счет кредитной карты также возможно. Если вы регулярно пользуетесь ею, чтобы копить бонусы, получать повышенный кэшбэк и другие привилегии, переведите выплаты зарплаты через бухгалтерию на счет кредитной карты.

При этом надо учитывать, что:

задержка зарплаты может привести к просрочкам по кредиту — выбирайте карту с максимальными беспроцентным периодом

снимать наличные можно не с каждой кредитной карты — закажите ту, что допускает снятие, но не забывайте о возможных комиссиях

у некоторых банков все средства на карте, даже начисленные сверх лимита, считаются кредитными и распоряжение ими ограничено комиссиями и процентами

Чтобы не возникало проблем, лучше оформить отдельную зарплатную карту, тем более, что в большинстве банков она выдается бесплатно и без годового обслуживания.

Может ли работник сам выбрать банк

Еще в 2019 году внес поправки в Трудовой кодекс РФ, которые определили порядок выбора банка при получении зарплаты на карту:

  • работник имеет право выбрать банк самостоятельно или воспользоваться предложением работодателя;
  • сменить банк можно даже если вы уже получаете зарплату на карту;
  • о переходе в другой банк работник должен уведомить работодатель не позднее, чем за 15 календарных дней до дня выдачи зарплаты.

Это означает, что все граждане РФ, а также нерезиденты, получающие заработную плату на карты российских банков, вправе в любой момент сменить обслуживающую организацию, подав заявление в бухгалтерию своего предприятия с указанием реквизитов нового счета.

Открыть карту для получения зарплаты сотрудник должен сам. Ограничения по выбору платежной системы касаются только бюджетников: устанавливает требование о зачислении всех выплат из госбюджета, включая заработную плату, только на карты национальной платежной системы «Мир». При этом выбор банка также не ограничен.

Чтобы получать зарплату в другом банке:

  • составьте заявление в письменной форме в 2 экземплярах, укажите новые реквизиты для перечисления зарплаты;
  • отдайте его в секретариат или финансовую службу компании, проставьте входящий номер и дату приема на своем заявлении;
  • месли до дня зарплаты более 15 дней, следующее зачисление должно быть уже на новую карту, если менее — новый порядок будет применен с нового месяца.

определили поправки в Кодекс об административных правонарушениях, согласно которым отказ от выплаты заработной платы на карту, выбранную сотрудником, влечет за собой штраф для работодателя на сумму до 100 000 рублей. При всех видах выплат сотрудникам комиссию за перечисление денежных средств уплачивает работодатель.

Зарплатный проект — не обязательная, но полезная опция. Для получения денег вам не нужно каждый раз идти в кассу бухгалтерии, все зачисления видны в личном кабинете банка, вы можете управлять финансами, получаете доступ к аналитике расходов, экономите на покупках и оплате услуг.

При смене работодателя менять банковскую карту не обязательно: просто напишите заявление и предоставьте в бухгалтерию предприятия свои реквизиты. Если ваша компания сотрудничает с другим банком, пополняйте свою карту Райффайзенбанка на сумму 25 000 рублей в месяц, и вы сохраните все преимущества зарплатного клиента.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Adblock
detector