План движения денежных средств позволяет контролировать

Цели внедрения подсистемы «Казначейство» – предоставление руководству Предприятия полного контроля над денежными средствами, включая:

Обеспечение централизованного управления денежными средствами компании в единой информационной системе
Предоставление руководству полного контроля над денежными средствами для уменьшения рисков несанкционированного расходования средств
Обеспечение контроля над процессом сбора и согласования заявок на оплату в реестр платежей и др.

В крупных компаниях и холдинговых структурах задача управления денежными средствами является серьезной и требующей обязательной автоматизации, т.к. отсутствие контроля за денежными потоками легко приводит компанию к формированию кассовых разрывов, образованию задолженности перед поставщиками, сотрудниками и бюджетом, что может иметь очень серьезные последствия.

Автоматизация казначейства

Программные продукты наилучшим образом подходящие для автоматизации управления денежными средствами являются «1С:Консолидация 8», «1С:ERP Управление предприятием 2.0», «1С:Управление производственным предприятием 8»,, – в них есть возможность настраивать маршруты согласования заявок на расходование денежных средств, формирования платежного календаря, контроля расхода денежных средств в соответствии с лимитами и др.

Основные функциональные возможности автоматизированного Казначейства:

Планирование и утверждение бюджета движения денежных средств
Краткосрочное планирование движений ДС (поступление и списание (заявки на расходование средств))
Процесс согласования и утверждения документов
Формирование платежного календаря на оперативный период
Учет фактических движений денежных средств
Подготовка отчетности по движениям денежных средств

Казначейство в 1С:Консолидация 8

Остановимся более подробно на возможностях специализированного решения – «1С:Консолидация 8», потому что именно этот программный продукт позволяет контролировать денежные потоки как по одной компании, так и централизованно по группе компаний.

осуществлять планирование движения денежных средств по каждой организационной единице, входящей в группу компаний
осуществлять план-фактный анализ движения денежных средств
консолидировать планируемые и фактические платежи
устанавливать лимиты на движение и остатки денежных средств

За счет консолидации плановых и фактических данных «1С:Консолидация 8» позволяет оперативно определять кассовые разрывы в группе-компаний, и компенсировать последние при помощи внутригрупповых перемещений денежных средств.

Для целей оперативного контроля движения денежных средств данная подсистема позволяет использовать функционал Заявок на расходование денежных средств и их согласование.

Благодаря веб-интерфейсу Заявка на расходование может быть введена в Программу удаленно через Интернет, что может быть актуально для территориально распределенного холдинга.

Подходы к автоматизации казначейства

Автоматизация казначейства может проводится, как в составе комплексного проекта, который включает несколько бизнес-задач, так в формате отдельного проекта.

Проект может включать, как задачи автоматизации существующих бизнес-процессов, так и проведение предварительной оптимизации бизнес-процессов компании с целью получения максимальной эффективности от последующей автоматизации.

Подробное описание технологии реализации проектов представлено в разделе Внедрение бизнес-приложений. Подробное описание технологии аудита и оптимизации бизнес-процессов представлено в разделе Аудит и оптимизация бизнес-процессов.

Управление денежными средствами

Постоянно актуальный платежный календарь позволит спланировать использование свободных денежных средств, а в сложные моменты избежать кассовых разрывов.

План движения денежных средств позволяет контролировать

Руководитель небольшого бизнеса вполне может вести бюджет самостоятельно. ПРОВЕРЕНО! Если заниматься ведением бюджета регулярно, не реже одного или двух раз в неделю, то начинаешь «чувствовать» свое предприятие и, как следствие, умело балансировать между осмотрительностью и деловым азартом.

Но чтобы по-настоящему увеличить доход, активно развиваться и расширяться не впутываясь в необоснованные долги и кредиты, лучше начинать не с бюджета, а с постановки цели бизнеса и создания правил. Подробнее здесь

Итак, бюджет. Бюджет обычно требуется в трех случаях:
1. Вам нужен классический БДДС.
2. Берете кредит в банке, нужен план доходов и расходов и прогноз движения денежных средств.
3. У вас реальный бизнес и вы хотите, зарабатывать больше, тратить меньше, при этом всегда видеть полную финансовую картину.

Это разные бюджеты. Чтобы не томить ожиданием студентов и заемщиков, даем ссылку первых двух бюджетов. Скачивайте. А сами пойдем дальше. Реальный бизнес гораздо интереснее.

Классический бюджет движения денежных средств

Скачать классический бюджет движения денежных средств. Образец.

Прогноз движения денежных средств

План доходов и расходов

Скачать план доходов и расходов, прогноз движения денежных средств. Образец.

Бюджет движения денежных средств для реального бизнеса

Постараемся подойти к такому важному вопросу, как изучение процесса бюджетирования по старинке. Так устав Смольного института настоятельно требовал, «чтобы дети всегда имели вид бодрый, веселый, довольный и «вольные действия души». Поэтому предписывалось отнюдь не делать из наук предметов скуки, горя и отвращения, а облегчать всякими способами усвоение знаний. Для начала предлагаем скачать образец Бюджета движения денежных средств для реального бизнеса (далее по тексту «Бюджет»). В отличии от Бюджета доходов и расходов этот инструмент делает акцент не на планируемую прибыль, а на возможность практически контролировать денежный поток.

Скачать Бюджет движения денежных средств для реального бизнеса. Образец.

Данный бюджет подойдет для небольшого производственного предприятия, предприятия, занимающегося оптовой торговлей или строительно-монтажными работами. Это тот случай, когда доходы и затраты лучше вести по заказам или проектам.

Бюджет выполнен в электронных таблицах Excel. Он прост в эксплуатации, не требует специальных знаний по информационным технологиям. Все расчеты сделаны на основе формулы СУММЕСЛИМН и функции «Проверка данных». В состав файла входят два основных листа: Лист «Бюджет движения ДС»и Лист «Реестр платежей».

Лист «Бюджет движения ДС» включает в себя ячейки с формулами (окрашены) с данными о фактических поступлениях и затратах и пустые ячейки (белого цвета) для планируемых данных.

Начинать работу с Бюджетом движения денежных средств следует с Листа «Бюджет движения ДС». В колонку «Проект» необходимо занести данные о заказах или проектах. Можно корректировать статьи расходов разделов «Постоянные затраты», «Финансовая деятельность», «Инвестиционная деятельность», добавлять копированием строки раздела «Проект».

Затем необходимо заполнить колонки с планируемыми данными, при этом оплаты за ТМЦ, услуги и т.д. по проектам надо проставить со знаком «минус».

УСПЕШНЫЕ ФИНАНСЫ. НТЦ АПБ&nbsp:&nbspinfo@apbhelp.ru,&nbsp +7 911 006 72 37&nbsp &nbspКонтакты

Теория. Готовые таблицы. Формы документов. Схемы. Пояснения. Подробнее здесь.

Теперь в строке «Начало Банк» хорошо видны кассовые разрывы (отрицательные значения).

Переходим к Листу «Реестр платежей». В реестр платежей можно вносить планируемые к оплате документы в две очереди.

Для того, чтобы фактические данные по поступлениям корректно отражались на Листе «Бюджет движения ДС», необходимо не только выбрать «Проект»,

но и в колонке «Вид расходов» выбрать «Оплата от заказчика». Сумму прихода надо проставить со знаком «минус».

Аналогично, при оплате за товар, материалы, услуги, которые можно прямо отнести на проект, необходимо не только выбрать «Проект», но и в колонке «Вид расходов» выбрать «Оплата поставщику».

Наименование статей общехозяйственных затрат можно изменять, но для этого следует перейти на Лист «Бюджет движения ДС».

Работать можно с несколькими расчетными счетами, кассой, подотчетными суммами, при этом наименование банков можно изменить в строках 5-15, а в колонке «Сальдо» проставить первоначальные входящие остатки.

Начинать работу по разнесению фактических оплат лучше сравнив Текущего сальдо таблицы с Входящим остатком выписки банка. Аналогично, заканчивать работу сравнением с Исходящим остатком выписки банка. Это хорошая привычка, она позволяет контролировать себя.

Итак, Бюджет готов. Через неделю работы, процесс внесения фактических данных и корректировки планируемых будет занимать совсем немного времени. А Вы сможете полностью сосредоточиться на развитие своего дела, привлечении новых клиентов, повышении объема продаж и иными важными и полезными делами.

Бюджет может быть первым шагом в освоении навыков разработки финансовой стратегии. Вникнув в специфику бизнеса, разложив по полочкам все затраты, можно без особого труда перейти к более серьезным аналитическим процедурам. Так, с помощью сервиса «Финансы в кулаке» можно расписать точные действия, которые помогут решить проблемы бизнеса, сократить расходы, увеличить прибыль и ваш доход.

Сервис «Успешные финансы»

Подробнее: info@apbhelp.ru +7(911) 006-72-37

Теория. Готовые таблицы. Формы документов. Схемы. Шаблоны. Пояснения.Здесь

Планирование движения денежных средств в программе 1С: Управляющий 8

Успешное ведение бизнеса во многом зависит от того, насколько эффективно на предприятии организовано планирование его будущей деятельности. Планирование – это процесс, связанный с постановкой целей, задач и действий в будущем.

Планирование движения денежных средств является одной из наиболее важных задач предприятия. Для достижения предприятием успеха необходимо тщательно контролировать движение денежных средств по аналитике денежных потоков. При отсутствии качественного планирования движения денег, контроль за деятельностью компании со стороны руководителя становится сильно затруднен.

Для автоматизации движения денежных средств можно использовать программу 1С: Управляющий 8. Программа позволяет осуществлять планирование денежных потоков, а также контролировать выполнение составленных планов.

Фактическое движение денежных средств в программе отражается документами «Операции по кассе» и «Операции по расчетным счетам». В этих документах регистрируется фактическое движение денег по отдельным статьям. Статьи движения денежных средств отражают различные операции с деньгами организации, например, оплата клиентов, выплата поставщикам и другие. Перечень статей движения денег никем не регламентируется, поэтому пользователь может самостоятельно создать список необходимых статей. Все операции по каждой кассе или расчетному счету в течение дня отражаются одним документом. Это позволяет экономить время при занесении операций в программу.

Для планирования движения денежных средств предназначен документ «Бюджет движения денег» (БДДС). В нем отражаются все планируемые поступления и платежи по различным статьям движения. Данный документ создается на месяц для каждого подразделения предприятия. Так как нельзя предсказать наверняка, на что именно будут тратиться деньги организации, есть возможность спланировать несколько вариантов развития событий и составить несколько вариантов БДДС в программе соответственно. Например, можно создать оптимистичный, пессимистичный и умеренный варианты бюджета для подразделений. Каждый вариант будет отражаться на отдельно закладке документа. Однако необходимо отметить, какой из них является основным, так как именно основной вариант будет отражаться в учете и использоваться для составления план-фактного анализа.

Для предупреждения образования кассовых разрывов используется платежный календарь 1С: Управления торговлей. Кассовые разрывы – это ситуация, когда в кассе или на расчетном счете организации не хватает денег для совершения платежей. Данный документ создается на один месяц и представляет собой таблицу поступлений и платежей по дням.

Информацию о консолидированном БДДС всего предприятия в целом можно просмотреть в отчетах «План-фактный анализ» и «Отчет по показателям планирования». «План-фактный анализ» выводит информацию по статьям движения денег и подразделениям предприятия. На основании данных отчета можно увидеть плановые и фактические показатели движения денег и выявить отклонения между ними. «Отчет по показателю планирования» выводит запланированные суммы поступлений и платежей по статьям движения денежных средств. Данный отчет позволяет расшифровать, какими именно документами была сформирована та или иная сумма, тем самым дополняя «План-фактный анализ».

Следует отметить, что в других программах 1С управленческий учет также можно осуществлять. Однако «1С: Управляющий 8» является наиболее оптимальным вариантом для автоматизации управленческого учета на предприятии благодаря тому, что данная программа разработана именно для руководителей.

Программа автоматизации бюджетирования для планирования и контроля поступления денежных средств

В текущий рыночных условиях, использование кредитов, как правило, неприемлемо из-за высоких процентных ставок, а риск возникновения задержек платежей существует, соответственно для бизнеса становится жизненно необходимым применение инструментов финансового контроля денежных средств предприятия. Принятие управленческих решений должно производиться на основе планирования, контроля и анализа движения денежных средств.

Качество финансового контроля определяется набором инструментов и механизмов планирования, а также степенью их автоматизации. При использовании 1С планирование денежных средств, заявки, проведение платежей можно автоматизировать с максимальной эффективностью, поэтому программа для учета движения денежных средств набирает популярность.

Отсутствие должного внимания к планированию и управлению денежными потоками приводит к:

Нехватке ликвидности
Нарушениям сроков оплаты
Также если на предприятии не установлена программа для учета движения денежных средств, это приводит к ухудшению взаимоотношений с контрагентами
Необоснованному использованию дополнительных заемных средств
Другим прямым и косвенным проблемам.

Даже наличие полноценной системы бюджетирования не может гарантировать отсутствие кассовых разрывов, но с этим легко справится программа для учета движения денежных средств. В условиях динамично меняющейся ситуации необходима программа для учета движения денежных средств, позволяющая оперативно контролировать план движения денежных средств, также программа для учета движения денежных средств может регулировать возникающие отклонения, обеспечивающая прозрачное и точное планирование движения денежных средств в 1С.

Основные этапы управления движением денежных средств

Этапы управления денежными средствами подразделяют на три уровня:

Оперативные задачи;
Среднесрочные задачи;
Также программа для учета движения денежных средств включает стратегические задачи.

В рамках среднесрочных задач программа учета движения денежных средств производит анализ движения денежных потоков, решаются проблемы согласования входящих и исходящих платежей. От того, как производится планирование поступления денежных средств в 1С, и качества реализации данного этапа управления денежными средствами непосредственно зависит экономическая стабильность и степень развитие предприятия в будущем. В 1С планирование денежных средств, заявки, входящие платежи учитываются автоматически, удобно, с высокой точностью, программа учета движения денежных средств адаптирована под специфику предприятия.

Кроме проверки заявок и корректировки платежного календаря, оперативное планирование движения денежных средств в 1С предполагает отбор, проверка и утверждение документов – т.е. полное планирование денежных средств 1С. Как правило, 1С планирование денежных средств, заявки на их расходование согласовываются несколькими ответственными лицами или подразделениями. Именно поэтому использование автоматизированной информационной системы (программа учета движения денежных средств) крайне важно для быстрого принятия согласованного решения. Планирование денежных средств в 1С позволяет организовать такую работу.

В рамках среднесрочных задач производится анализ движения денежных потоков, решаются проблемы согласования входящих и исходящих платежей. От качества реализации данного этапа управления денежными средствами непосредственно зависит экономическая стабильность и степень развитие предприятия в будущем. В 1С планирование денежных средств, заявки, входящие платежи учитываются автоматически, удобно, с высокой точностью.

Планирование денежных средств в 1С (для которого используется программа для учета движения денежных средств) позволяет формировать стратегические задачи, которые служат как вектор развития компании на долгосрочную перспективу. В рамках формирования программ развития производится сравнение краткосрочного и долгосрочного планов, планирование денежных средств 1С также включает анализ их исполнения и определение основных показателей развития компании. В 1С планирование денежных средств, заявки, корректировки, другая документация используются и при управлении, и для выполнения анализа.

В 1С планирование денежных средств, заявки и другие этапы контроля средств необходимы для грамотного управления финансовыми потоками. Планирование денежных средств в 1С и контроль поступлений является важной частью управления финансами организации. Выполнять в 1С планирование денежных средств (заявки, поступления, платежи) можно, обеспечивая полную интеграцию подсистемы в единое информационное пространство компании – этот пункт влияет на то, насколько качественно будет выполняться планирование денежных средств 1С. Интеграция позволит в 1С планирование денежных средств, заявки и другие параметры осуществлять в автоматизированном виде.

Уже сегодня наши специалисты
бесплатно проконсультируют
вас по теме:

План движения денежных средств позволяет контролировать

Бюджет движения денежных средств (БДДС) дает информацию о движении финансов (доходы и расходы) организации в аспекте её сфер деятельности. Составляется на различные периоды и с разной периодичностью, но в основном бюджет планируется и формируется помесячно на год.

Удобное и эффективное бюджетирование с помощью БИТ.ФИНАНС

В основе его создания находится полный финансовый оборот компании. Благодаря этому можно планировать и анализировать поступление и расход денег и вести управление финансированием при устранении кассовых разрывов. Примером кассового разрыва является нарушение в последовательности циклов (получение авансов и окончательного расчета) запланированных к определенному времени. Тогда необходимо пополнение средств с помощью дополнительного капитала или профицита по другим статьям. Эффективное же управление циклами денежных средств возможно благодаря правильному планированию.

Цели и задачи планирования бюджета движения денежных средств

Цель формирования бюджета движения денежных средств — планирование требуемого объема денежных средств, чтобы выявить случаи, когда в организации ожидается их дефицит или профицит. Именно это помогает избегать кассовых разрывов и последующих кризисов.

Для компании, работающей на открытых рынках, главное – это непрерывное планирование, обеспечивающее основную деятельность, покрытие обязательств и социальную защиту сотрудников.

Также он разрабатывается для управления денежными средствами компании. Это подразумевает поиск источников их поступления и целей расходования, поиск причин нехватки или избытка денежных средств. Такой бюджет должен полностью отвечать на следующие вопросы: Надо ли брать кредит компании? Когда именно его нужно брать? Как расставить приоритеты в расчетах? По каким причинам у компании с прибылью нет свободных денежных средств? В отличие от двух других мастер-бюджетов – «доходов и расходов» и «бюджетного баланса», бюджет движения денежных средств не напрямую зависит от политики ведения учета в организации. Сформировать его нетрудно, поэтому многие российские компании своё бюджетирование завершают только его формированием.

Способы планирования БДДС и его состав

С организационной точки зрения есть как минимум два подхода к планированию БДДС. Это «снизу-вверху (bottom-up)» и «сверху-вниз (top-down)».

Подход «снизу-вверх (bottom-up)» предполагает, что все ЦФО (центры финансовой ответственности) формируют его только для своего подразделения. Далее информация собирается по каждому ЦФО, и получается объединенный вариант по всей организации. Главным плюсом этого подхода считается приближенность данных к реальности, потому что бюджет планируется на местах. Но, как бы странно это не было, главным минусом данного подхода считается искусственное занижение доходов или увеличение расходов, в зависимости от того что выгодно руководителям ЦФО.

При подходе «сверху-вниз (top-down)» все наоборот, на уровне управляющей компании планируется консолидированный БДДС в разрезе подразделений, а затем «спускается» подразделениям на выполнение. Основной плюс подхода это соответствие бюджета общей стратегии и целям предприятия, а минусами считаются отсутствие мотивации для руководителей подразделений на местах, и высокие трудозатраты на составление бюджета, приближенного к реальности, т.к. необходимо проводить рыночные исследования.

Также еще есть третий комбинированный подход «вверх и вниз (down-up)». Не сложно догадаться по названию, что это есть комбинация сразу двух, описанных выше подходов. То есть сначала руководители ЦФО формируют БДДС своих подразделений и передают в управляющую компанию, она формирует консолидированный вариант по всей компании, затем корректирует его в соответствии с целями и общей стратегией, получается финальный вариант, и он уже «спускается вниз» конечным подразделениям, и как правило этот вариант отличается от того, что подразделения подавали изначально в управляющую компанию. Данный подход собирает все основные плюсы и нивелирует минусы предыдущих подходов, но он имеет один большой минус, это значительные временные затраты на составление.

БДДС состоит из 100–300 статей, разбитых по сферам деятельности: операционная, финансовая, инвестиционная. Статьи должны отражать специфику бизнеса и в расходной, и в доходной части.

Источники для создания:

Фактические данные прошлого периода, умноженные на коэффициент
Планируемые графики движения денежных средств по уже заключенным договорам
Сбор потребностей от административных подразделений
Плановые показатели доходов и расходов на этот же период

Также в источниках данных могут применяться различные рыночные исследования, из которых можно определить темпы роста для компании.

Наиболее популярным источником является информация из бюджета доходов и расходов. Его зависимость от статей доходов и расходов (БДР) является очевидной, поэтому еще одним способом формирования БДДС является его расчет через плановый БДР и типовые условия расчетов. За их соблюдение ответственны ЦФО. При использовании этого способа следует учитывать не только расходы рассматриваемого периода, но и погашение кредиторской задолженности за предыдущие периоды, и авансовые выплаты, которые могут стать в расходами в будущие отчетные периоды.

Как подготовку к проведению таких расчетов справочник выделяет и фиксирует денежные и неденежные статьи БДР по принципам:

запланированные расходы по денежным статьям необходимо финансировать в этом же или в ближайших периодах (месяцах);
неденежные расходы возникают из-за проведенного ранее финансирования какого-либо проекта или покупки запасов, которые затем списываются в расходы.

Для организаций-плательщиков НДС кроме названных признаков по всем статьям БДР необходимо учесть, будет ли перечисляться НДС при оплате контрагенту или нет.

Формирование БДДС в БИТ.ФИНАНС

Программа «БИТ.ФИНАНС» позволяет автоматизировать процесс формирования БДДС. В системе предусмотрен справочник для хранения статей оборотов:

Также есть возможность указать иные структуры бюджетов, основанные на статьях оборотов с помощью справочника «Бюджеты».

Для планирования БДДС в аспекте ЦФО возможно указать финансовую структуру компании в справочнике «ЦФО».

Для ввода плановой информации используется документ «Форма ввода бюджета». В этом документе можно в удобной форме ввести данные вручную или заполнить его на основании любых алгоритмов расчета – измененные данные прошлых лет, графики договоров, загрузка из Excel, на основании данных БДР и любыми расчетами, написанными с помощью запросов. Данные в одной ячейке могут быть разбиты на несколько строк табличной части, что позволяет планировать сразу в разрезе множества аналитик.

После заполнения документа «Форма ввода бюджета» его необходимо отправить на согласование.

Вкладка согласования состоит из двух частей. Слева указан список согласующих, а справа сам маршрут согласования. Маршруты согласования легко настраиваются в режиме предприятия, без программирования. Для согласования необходимо кликнуть по нужному объекту схемы в правой части, либо указать решение в табличной части слева.

К каждой визе можно указать комментарий.

Историю установки виз можно просмотреть на закладке история (здесь будут выводиться комментарии, если они есть), а также написать сообщение к любой визе.

Еще одним способом установки виз является обработка «Рабочее место визирования». В обработке можно сформировать перечень доступных к установке виз, выполнить отборы, открыть необходимые документы для просмотра и выполнить групповую установку виз.

Поскольку в программе БИТ.ФИНАНС есть возможность контролировать заявки на расходование денежных средств, после согласования обычно устанавливаются контрольные бюджетные значения. Фиксация лимитов осуществляется документом «Установка контрольных значений», в котором можно указать по каким разрезам бюджетирования производить контроль заявок.

Сбор фактических данных происходит автоматически при проведении платежных документов в бухгалтерском учете. Для списания денежных средств аналитика берется из заявок на расходование денежных средств, а в случае прихода денежных средств существует возможность указать значения аналитик вручную или настроить соответствия – между статьями регламентированного учета и бюджетными статьями, между подразделениями организации и ЦФО.

Для анализа составленных плановых данных в системе служит отчет «Отчет по бюджету». Он выводит данные в различных разрезах аналитики и в любой периодичности.

Также в системе работает отчет «План-фактный анализ по бюджету», который позволяет сравнить между собой плановые и фактические данные.