Что нужно сделать после регистрации ИП?

Что делать после регистрации ИП

1. Действия после постановки ИП на учет в ФНС

Регистрироваться в ПФР и ФОМС в 2021 году после постановки на учет не нужно, ваши данные налоговая передаст в эти фонды по межведомственным каналам.

Вы не обязаны регистрироваться в Фонде социального страхования, пока работаете без сотрудников. Но можно зарегистрироваться в ФСС добровольно, чтобы получать выплаты по больничным и декретным. Для этого подайте документы в ФСС.

Принять решение по налоговому режиму можно после регистрации: вы не обязаны сразу выбирать определенный режим налогообложения.

Также не обязательно сразу заказывать печать, но она пригодится в работе:

  • для оформления бумажных трудовых книжек
  • для оформления заявки при участии в тендере

Печать нужна ИП не часто, и многие предприниматели вполне обходятся без нее. Печать вы можете легко заказать, её стоимость — от 300 рублей, регистрировать печать в ФНС не нужно.

Расчетный счет и касса нужны всем индивидуальным предпринимателям.

2. Выбор системы налогообложения для ИП

Помимо основной системы налогообложения — ОСНО, для предпринимателей в 2021 году предусмотрено ещё 4 спецрежима:

  • УСН — упрощенная система налогообложения
  • ПСН —патентная система налогообложения
  • НПД — налог на профессиональный доход
  • ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог

Общая система налогообложения

Общая система налогообложения будет применяться к вам по умолчанию, если вы не выберите другой режим. На ОСНО необходимо вести полноценный налоговый учет, платить НДС, НДФЛ, контролировать документооборот. Этот режим удобен предпринимателям, которые работают с импортом товаров — условия общего режима налогообложения позволяют им получать вычеты по НДС. Также на ОСНО можно получить имущественный вычет при покупке недвижимости. Во всех остальных случаях для предпринимателей более выгодны спецрежимы.

Упрощенная система налогообложения

УСН или «упрощенка» — самый распространенный режим.

Применять «упрощенку» можно в таких случаях:

  • Ваша деятельность подходит под разрешенную для применения УСН.
  • Ваш годовой доход и сумма ОС не превышают 150 млн. рублей в год.
  • В штате – не более 100 сотрудников.

На УСН оплачивается единый налог, а декларацию нужно подавать только раз в год.

На УСН предусмотрено 2 варианта расчета налоговой ставки на выбор:

  • «Доходы», ставка 6%
  • «Доходы минус расходы», ставка 15%

На «Доходах» легче вести учет, а на «Доходы минус расходы» есть возможность сэкономить на налогах, но прибыль придется официально подтверждать. Особенность второго варианта также в том, что не все затраты можно списать в расходы: их перечень ограничен, прописан в ст. 346 НК РФ.

Чтобы перейти на УСН, разрешение ФНС не требуется. Переход осуществляется в уведомительном порядке, если ваш бизнес не попадает под ограничения к применению «упрощенки». Подать уведомление можно сразу в момент регистрации ИП либо в течение 30 дней с постановки на учет. Если подать заявление позднее, вы сможете применять УСН только с начала следующего года.

Для уведомления ФНС предусмотрена форма № 26.2–1. ФНС автоматически применит к вам «упрощенку» без проверки наличия ограничений. Но если позже выяснится, что вы не имели право работать на УСН, за весь период деятельности налоги пересчитают по ОСНО, и применят штраф за нарушение срока подачи декларации.

Патентная система налогообложения

Патентная система является авансовой: вы заранее оплачиваете право ведения деятельности на определенный период.

Работать на ПСН можно, если:

  • В штате не более 15 сотрудников
  • Доход не более 60 млн. руб. в год
  • Для вашего региона предусмотрено применение патента на выбранный вид деятельности

На ПСН не нужно вести налоговую отчетность. Достаточно вести учет расходов и доходов, чтобы убедиться в соблюдении лимита доходов. Для любой патентной деятельности налоговая ставка единая — 6%, но она рассчитывается не от реальной прибыли, а от дохода, определенного государством. По каждому региону есть отдельный перечень видов деятельности с рассчитанной базовой доходностью: именно от неё высчитывается налог. Такая система позволит сэкономить на налогах, если ваша потенциальная прибыль превышает базовую величину.

Купить патент можно на любой период от 1 до 12 месяцев. Для этого необходимо в течение 10 дней с момента начала работы подать заявление в ФНС. Можно уведомить ФНС о применении ПСН сразу же в момент регистрации ИП.

Налог на профессиональный доход

Этот новый налоговый режим предназначен для физических лиц и предпринимателей — самозанятых граждан. Отчетность на этом режиме не предусмотрена.

Применять НПД можно, если:

  • Вы осуществляете подходящие виды деятельности.
  • У вас нет сотрудников.
  • Доходы за год не более 2,4 млн руб.

Индивидуальные предприниматели на НПД платят налоги:

  • 4% при реализации товаров (работ, услуг) физ. лицам.
  • 6% при реализации товаров (работ, услуг) юр. лицам и другим ИП.

Единый сельскохозяйственный налог

ЕСХН рассчитан на ограниченный круг налогоплательщиков, занятых только сельским хозяйством.

Применять этот налоговый режим можно, если:

  • Вы производите сельскохозяйственную продукцию, оказываете услуги сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства и животноводства.
  • Общий доход на 70 и более процентов состоит из прибыли от этой деятельности.
  • Не производите подакцизные товары.

Что делать после регистрации ИП

Зарегистрировать ИП и получить свидетельство – это только начало пути в предпринимательство. Долгожданный документ на руках, и что дальше? Поговорим о том, что делать после регистрации ИП и о чем важно не забыть на самом старте.

Такова пошаговая инструкция действий предпринимателя после регистрации ИП.

1. Выбираем систему налогообложения

Первый шаг после открытия ИП – выбор режима налогообложения. Первоначально в налоговой инспекции предприниматель получает документы: свидетельство о государственной регистрации ИП (ОГРНИП), уведомление о постановке на учет в качестве физического лица и выписку из Единого государственного реестра ИП (ЕГРИП).

Индивидуальному предпринимателю в 2017 году доступны следующие налоговые режимы:

  1. ОСНО – основная система налогообложения.
  2. ЕНВД – единый налог на вмененный доход.
  3. УСН – упрощенная система налогообложения.
  4. ЕСХН – единый сельскохозяйственный налог.

После регистрации предприниматель автоматически попадает на ОСНО. Но этот вариант не самый удобный для новичков, поэтому рекомендуем выбрать другой режим.

Желающим перейти на УСН нужно подать заявление по форме 26.2–1 в течение 30 дней (п. 2 ст. 346.13 НК РФ). Для остальных видов налогообложения жестких правил нет, и перейти на выбранную систему ИП сможет в любое удобное время.

2. Узнаем свой регистрационный номер

Номер территориального фонда и ваш личный присвоенный код необходимы при заполнении 3-НДФЛ декларации. Для получения информации необходимо в течение 4 недель после приобретения свидетельства написать заявление на выписку из Единого государственного реестра ИП (ЕГРИП) в налоговой инспекции. Выписка предоставляется бесплатно и не является документом.

3. Регистрируемся в Пенсионном фонде (ПФР)

Инспекция Федеральной налоговой службы (ИФНС) все собранные данные об ИП передает в Пенсионный фонд России (ПФР). Система оформления упрощается, так как отдельно заполнять документацию и тратить свое время в ПФР не нужно – все произойдет автоматически. Но этот этап имеет свои особенности. В Пенсионном фонде автоматически регистрируются только предприниматели, которые не имеют сотрудников.

Если будущий бизнес предусматривает наем работников, то необходимо посетить Пенсионный фонд и встать на учет как работодатель. Не стоит тянуть резину, так как для регистрации работодателя со дня получения ИП установлены свои сроки – 30 дней.

4. Регистрируемся в Фонде социального страхования (ФСС)

После Пенсионного фонда следующий шаг – Фонд социального страхования (ФСС). Если вы планируете нанять работников, то необходимо встать на учет как работодатель. При работе на себя без нанятых людей регистрация в ФСС произойдет автоматически.

5. Идем в отдел статистики

После получения свидетельства о регистрации ИП предприниматель должен посетить отдел статистики. Там на основании свидетельства о регистрации вам предоставят письмо. Документ на первый взгляд кажется бесполезным. Но в нем находятся коды и данные, которые понадобятся при открытии лицевого счета в банке. Если бизнес связан с перевозками, то при расчете транспортного налога из него берут код подразделения. Письмо не стоит терять, так как в дальнейшем оно вам пригодится.

6. Открываем расчетный счет

Открытие счета – необязательный этап. Если вы собираетесь продавать товар в небольшом магазине или предоставлять услуги населению, то собственный счет не понадобится. Но если торговля будет крупной или в планах партнерские отношения с предприятиями-изготовителями, то расчетный счет необходим.

Открыть его можно в любом банке. Выбирайте тот, который вам по душе. Но есть небольшой нюанс: если счет открыть в региональном банке, то могут возникнуть трудности с переводами при работе с зарубежными партнерами. Для открытия счета нужно предоставить копию свидетельства о регистрации ИП, уведомления о постановке на учет, копию ИНН, выписку из ЕГРИП.

7. Регистрируем печать

Стоит отметить, что осуществлять свою деятельность индивидуальный предприниматель сможет и без печати. Но мы рекомендуем индивидуальным предпринимателям её приобрести. Если вы планируете расширять свой бизнес и заключать договоры с банками или другими крупными компаниями, то будет необходимо закреплять подпись личной печатью. Более того, в глазах партнеров вы будете выглядеть перспективнее.

8. Получаем лицензию

Некоторые виды деятельности требуют оформления лицензии. Список этих видов закреплен в п.1 ст. 12 99-ФЗ. Если вы хотите заняться фармацевтической деятельностью, то за лицензией идите в Росздравнадзор, а если, например, хотите работать в сфере обеспечения пожарной безопасности – в МЧС. Не забудьте взять с собой копию свидетельства о регистрации ИП, копию ИНН и выписку из ЕГРИП.

9. Регистрируем кассу

Нужен или нет кассовый аппарат (ККМ), зависит от выбранной предпринимателем системы налогообложения. Контрольно-кассовая техника необходима для тех, кто находится на УСН, ЕСХН или ОСНО. Кассовый аппарат необходимо не только приобрести, но и поставить на учет в налоговой службе.

Теперь вы знаете порядок действий, которого необходимо придерживаться после получения свидетельства о регистрации ИП. На первый взгляд, программа дел настолько обширна, что справится не хватит и месяца, но это не так. Возьмите себя в руки и пройдите каждый этап нашей пошаговой инструкции. Поверьте, процесс займет не больше недели.

Памятка: что нужно знать и делать после процедуры регистрация индивидуального предпринимателя (ИП)

После государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя , ИФНС выдает следующие документы:

  • Свидетельство о регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя
  • Свидетельство ИНН физического лица ( если оно ранее не получалось)
  • Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей

  • Необходимо получить в Пенсионном Фонде уведомление о регистрации ИП в качестве страхователя
    ( иногда присылают по почте)
  • Необходимо получить в территориальной налоговой инспекции уведомление о возможности применения упрощенной системы налогообложения
    ( если подавали заявление на упрощенную систему при регистрации ИП или в течении 5 дней после регистрации)
  • Необходимо подать заявление в налоговую инспекцию о применении системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход:
    (в течении 5-ти дней после заключения договора аренды) и получить в налоговой инспекции уведомление для ИП о возможности применения системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход
    ( в налоговой инспекции по месту договора аренды, где ведется деятельность в качестве ИП)
  • Далее по желанию индивидуального предпринимателя можно заказать печать
    ( но индивидуальный предприниматель не обязан ее иметь)
  • Следующим этапом получаем Информационное письмо об учете в ЕГРПО («КОДЫ СТАТИСТИКИ»)
  • При необходимости открываем расчетный счет физическому лицу в качестве ИП в банке:
    ( у индивидуального предпринимателя нет прямой обязанности открывать расчетный счет в банке).
    После открытия счета , банк выдает справку ( или письмо) об открытии расчетного счета, где указаны все ваши реквизиты и дата открытия расчетного счета.
  • В течении 7 календарных дней после открытия расчетного счета в банке:
    индивидуальный предприниматель обязан уведомить территориальную ИФНС и Пенсионный фонд об открытии расчетного счета, путем подачи заявления в установленной форме в данные структуры.
    Если во время не уведомить территориальные ПФР и ИФНС, то применяются штрафные санкции, суммы штрафа от пяти до десяти тысяч рублей.

    Скачать формы для уведомления об открытии/закрытии расчетного счета:

    Наименование уведомления Скачать
    Уведомление для налоговой
    Скачать
    111 Кб.
    Уведомление для Фонда социального страхования РФ
    Скачать
    37 Кб.
    Уведомление для Пенсионного фонда РФ
    Скачать
    31 Кб.

    После открытия дополнительного счета или закрытия текущих расчетных счетов:
    В течении 7 календарных дней индивидуальный предприниматель обязан уведомить территориальную ИФНС и Пенсионный фонд о открытии (закрытии) расчетного счета, путем подачи заявления в установленной форме в данные структуры. Если во время не уведомить территориальные ПФР и ИФНС, то применяются штрафные санкции, суммы штрафа от пяти до десяти тысяч рублей. В случае, если у индивидуального предпринимателя есть наемные сотрудники – то обязанного уведомлять о закрытии и открытии счетов касается также и Фонда социального страхования, штрафные санкции за неуведомление ФСС аналогичные.

  • Если Индивидуальному предпринимателю необходим кассовый (ккт) аппарат, то необходимо:
    купить кассу, заключить с центром технического обслуживания договор на обслуживание, и вместе с техническим специалистом центра поставить ккт на учет в территориальной налоговой ( ставиться на учет по месту прописки) Также в налоговую предоставляется договор аренды помещения, где будет находиться касса (если помещение есть). Если у Индивидуального предпринимателя нет времени заниматься постановкой кассового аппарата на учет, то можно отправить доверенное лицо, но доверенность должна быть нотариально заверенная.
  • Также по ряду видов деятельности индивидуальный предприниматель может не применять кассу:
    ИП может применять бланки строгой отчетности или выдавать документ по требованию покупателя, подтверждающий факт приема денег. Обращаем Ваше внимание, что если Вы решите не применять кассовый аппарат, будучи уверенным, что по закону Вам это разрешается в случае Вашей деятельности – Вы должны быть на 100% в этом уверены, т.к. в случае ошибки – у ИП штрафы за прием денег без применения кассовой техники от 3 000 до 5 000 рублей за каждый факт приема денег.
  • Если Индивидуальный предприниматель хочет принять на работу наемных сотрудников:
    ИП в десятидневный срок об обязан уведомить территориальный ФСС и в тридцатидневный срок уведомить территориальный ПФР, и получить уведомление о регистрации в качестве работодателя. Если этого не сделать во время, то применяются штрафные санкции, от пяти тысяч рублей. Данная процедура проводится при первом приеме наемных сотрудников. Если все сотрудники будут уволены, то Индивидуальный предприниматель обязан подать в территориальные ФСС и ПФР заявления о том, что ИП более не является работодателем.
  • После всех этих процедур, или части таких процедур – индивидуальный предприниматель может начинать деятельность.

    Обращаем внимание, что в этом материале указаны лишь общие моменты, на какие надо обратить внимание после регистрации индивидуального предпринимателя. Вопросы деятельности каждого конкретного предпринимателя необходимо рассматривать в разрезе осуществляемого им вида деятельности, что может требовать дополнительных действий лица, являющегося ИП, во взаимодействии с различными контролирующими органами и прочими инстанциями.

    Регистрация ИП
    под ключ

    Регистрация ИП с Модульбанком в 3 шага

    Минимальный пакет документов

    • Сканы разворотов паспорта с фото и пропиской
    • Номер СНИЛС

    Поможем легко начать своё дело

    Откроем счёт без посещения банка и поможем подобрать тариф от 0 ₽

    Подарим бизнес-карту с кешбэком до 5% со всех покупок

    Бонусы от партнёров банка на развитие бизнеса: реклама, бухгалтерия, системы учёта, CRM — десятки сервисов

    Ответим на любой вопрос за 3 минуты в чате, по телефону и электронной почте. Круглосуточно на всех тарифах

    Начните регистрацию бизнеса сегодня

    Частые вопросы

    Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя нужна, если вы систематически получаете доходы от самостоятельных услуг или продаж.

    Любой человек может открыть ИП, кроме:

    • государственных и муниципальных служащих и военных;
    • недееспособных или ограниченно-дееспособных.

    По общему правилу, человек становится дееспособным, когда ему исполняется 18 лет, но есть исключения. Дееспособность можно получить:

    • при вступлении в брак;
    • при получении согласия родителей или опекунов;
    • при принятии судом или органом опеки решения о полной дееспособности гражданина.

    Да, если у иностранца есть разрешение на временное проживание на российской территории или вид на жительство.

    Да, можно зарегистрировать юрлицо, причем как самостоятельно, так и совместно с партнерами. Кроме того, ИП можно продолжать работать по трудовому договору с работодателями.

    У ИП не бывает фирменного наименования. ИП ведет деятельность и оформляет документы под своим реальным именем, указывая статус: «ИП». То есть как бы вы ни назвали свой магазин, в документах нужно указывать фамилию, имя и отчество.

    По месту своего постоянного жительства, как в паспорте. Если постоянной регистрации нет, можно зарегистрировать ИП по адресу временного пребывания.

    Фактическое проживание не по месту регистрации не влияет на регистрацию ИП. Встать на учёт в налоговой необходимо в любом случае по месту регистрации, как в паспорте. Если вы зарегистрированы по месту проживания в Твери, а фактически живете в Москве, то регистрируетесь как ИП в Твери.

    Зарегистрировать ИП по месту фактического проживания можно, если в паспорте нет регистрации.

    У ИП нет юридического адреса. ИП встает на налоговый учёт по месту собственной прописки, и только этот адрес использует в документах.

    Фактический адрес ведения бизнеса может отличаться от адреса регистрации ИП. Например, нельзя открыть магазин в обычной квартире. В этом случае в накладных можно указывать реальный адрес магазина или склада.

    Сколько угодно, если коды соответствуют деятельности по смыслу. Добавить или убрать коды ОКВЭД можно в любой момент.

    Если сомневаетесь, какие коды указывать, поручите регистрацию ИП Модульбанку. Мы поможем подобрать коды ОКВЭД и зарегистрируем ваш бизнес в налоговой.

    В налоговую нужно подать такие документы:

    • заявление (форма № Р21001);
    • квитанция об оплате госпошлины;
    • копия паспорта (для иностранцев и лиц без гражданства дополнительно подается копия разрешения на пребывание, вида на жительство или временной регистрации);
    • заявление о переходе на выбранный режим налогообложения (уведомление по форме № 26.2-1 для перехода на УСН или заявление по форме № 26.5-1 для перехода на патент).

    Подготовку документов можно поручить Модульбанку — мы соберём документы и отправим их в налоговую за один день.

    Документы для регистрации нужно подавать в налоговую инспекцию.

    Нет, эти документы нужны только юрлицам, а ИП — физлицо.

    Оплатить госпошлину можно наличными по квитанции через любое отделение банка. Пошлина составляет 800 рублей. Если регистрировать ИП через бесплатный сервис Модульбанка, платить госпошлину не придётся.

    Квитанция на оплату пошлины должна быть подписана и заполнена от имени заявителя, то есть он должен быть указан как плательщик. Госпошлина платится на реквизиты той налоговой инспекции, которая будет регистрировать ИП.

    Если квитанция будет заполнена с ошибками, регистрирующий орган ее не примет, даже если пошлина фактически будет оплачена.

    Подпись в заявлении нужно будет поставить лично в присутствии инспектора при предъявлении оригинала паспорта. На последней странице заявления нужно будет вручную заполнить фамилию, имя и отчество. Если отправляете заявление по почте или через представителя, подпись необходимо заверить у нотариуса.

    Чтобы обойтись без поездки в налоговую, можете воспользоваться нашим бесплатным сервисом для регистрации — подпишете заявление в электронном виде, а мы отправим его в налоговую.

    Подать заявление в регистрирующую инспекцию, а затем получить готовые документы о регистрации ИП можно тремя способами:

    • лично заявителем при посещении им налоговой инспекции;
    • через представителя;
    • по почте.

    При передаче документов на регистрацию через представителя в заявлении делается отметка, что документы будет подавать и получать представитель по доверенности, а также оформляется нотариальная доверенность.

    Если налоговая принимает почтовые отправления, подать пакет документов следует ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении.

    При подаче документов на регистрацию ИП будущему предпринимателю нужно взять с собой паспорт. Если документы подает иностранный гражданин, он должен предъявить разрешение на временное проживание или вид на жительство.

    После подачи документов на регистрацию ИП нужно получить два документа:

    • расписку о приеме документов (лист «Б»). В расписке указаны представленные на регистрацию документы, дата их получения, подпись инспектора и печать. После получения документов инспектор указывает дату, когда можно будет забрать документы о регистрации ИП.
    • уведомление о переходе на УСН. Если вы решили применять эту систем с даты регистрации, не забудьте забрать свой экземпляр уведомления о переходе на этот режим с отметкой инспектора о его получении.

    Если не подать заявление о выборе системы налогообложения, предприниматель будет считаться работающим на общем режиме. Система учёта и документооборота на данном режиме довольно сложны. На этом режиме придётся платить НДС и ежеквартально отчитываться в ФНС.

    Наиболее комфортным режимом является УСН, или упрощенка. УСН бывает двух типов: с объектом «доходы» и ставкой 6% или с объектом «доходы минус расходы» и ставкой 15%. Первый тип проще, а при небольшой доле расходов (менее 70% от доходов) еще и выгоднее.

    Применять ЕНВД или патент предприниматель может, только если местные власти его региона приняли специальный закон о применении соответствующего режима налогообложения в отношении вида деятельности ИП.

    Заявлять о выбранном налоговом режиме при регистрации чаще всего не требуется, но это может быть удобнее для ИП – не надо будет откладывать вопрос на потом и повторно посещать ФНС.

    О применении общего режима налогообложения вообще не нужно никого оповещать. Этот режим применяется по умолчанию, если предприниматель не перешел на другую систему уплаты налогов.

    Перейти на упрощёнку можно с даты регистрации ИП или в дальнейшем, если примете такое решение позже. Работать на «упрощенке» сразу с начала деятельности можно, подав уведомление по форме 26.2-1 либо вместе с документами на регистрацию, либо в течение 30 дней с даты внесения записи об ИП в ЕГРИП. В дальнейшем перейти на этот режим можно будет только с начала нового календарного года.

    Переход на патентную систему также возможен как с момента регистрации, так и в дальнейшем, если Вы решите работать по патенту. Для перехода в инспекцию подается заявление по форме № 26.5-1.

    Переход на ЕНВД совершается в течение 5 рабочих дней с момента фактического начала деятельности. То есть, если вы решили открыть магазин, но помещение для него еще не нашли, переходить на «вмененку» смысла нет. Это можно будет сделать сразу после того, как магазин откроется. Заявление о переходе на «вмененку» подается по форме № ЕНВД-2.

    Обычно отказы в регистрации связаны с недочётами при заполнении документов. Причем причиной отказа может послужить не только отсутствие какой-либо информации или указание недостоверных сведений. Иногда бывает достаточно небольшой оплошности, скажем, опечатки, нарушения правил сокращения, пропуска символов или наоборот их задвоения.

    Налоговая сама передает информацию в пенсионный фонд. Встать на учёт в фонд социального страхования необходимо при приеме на работу сотрудников по трудовым договорам.

    Коды статистики нужны, например, при открытии счёта в банке или составлении отчётности. Они указаны в информационном письме Росстата — иногда его выдает налоговая, а иногда придётся получать письмо самостоятельно. Сделать это можно на сайте Росстата.

    По закону печать нужна, если работаете с бланками строгой отчётности.
    Регистрировать новую печать нигде не нужно.

    Закон не требует открытия счёта, но с ним больше возможностей. Например, если работаете с крупным бизнесом, который рассчитывается только по безналу, счёт нужен. Открыть счёт за 0 ₽ и пользоваться им три месяца без абонентской платы можно в Модульбанке.

    Закон не требует открытия счёта, но с ним больше возможностей. Например, если работаете с крупным бизнесом, который рассчитывается только по безналу, счёт нужен. Открыть счёт за 0 ₽, получить карту с кешбэком и 538 000 ₽ бонусами от партнеров можно в Модульбанке

    Сколько угодно. Но если работаете на УСН или ЕНВД, максимум можно нанять 100 сотрудников, а на патенте — 15.

    После заключения договора с первым сотрудником нужно будет зарегистрироваться в качестве работодателя в ПФР и ФСС и в дальнейшем ежеквартально сдавать в эти фонды отчётность.

    Это не совсем так. Платить взносы можно по частям в течение всего календарного года.

    Даты платежей зависят от системы налогообложения.

    Налог по упрощёнке платится в течение года авансовыми платежами, которые рассчитываются поквартально по итогам 1 квартала, полугодия и 9 месяцев. Платить авансы по налогу надо до 25 числа месяца, следующего за закончившимся кварталом. Например, налог по итогам 9 месяцев платится до 25 октября. Если в отчётном периоде у предпринимателя не было доходов, платить налог не придётся, поскольку база для его расчёта будет равна нулю.

    Те, кто работают на УСН 15%, по окончании года должны рассчитать минимальный налог, который равен 1% от суммы доходов за год. Если минимальный налог окажется больше значения налога, рассчитанного по общим правилам, придётся платить минимальный налог. Доплата налога по УСН по итогам года должна быть проведена до 30 апреля.

    При ЕНВД налоговым периодом является квартал. По окончании квартала до 25 числа следующего месяца вмененный налог следует перечислить в бюджет. Он не зависит от реально полученной выручки и рассчитывается от базовой доходности физических показателей.

    Помимо налогов ИП платят страховые взносы. Следует разделять фиксированные страховые взносы предпринимателей за себя и взносы с зарплаты работников бизнесмена. Фиксированные взносы состоят из двух частей: обязательной (она платится всеми ИП до 31 декабря) и дополнительной (которая рассчитывается как 1% от доходов, превышающих 300 тыс.руб., и платится до 1 апреля). Взносы с зарплаты работников следует перечислять не позднее 15 числа месяца, следующего за расчётным. Помимо взносов ИП-работодатели должны при выплате зарплаты работникам удерживать из неё и перечислять в бюджет НДФЛ.

    На упрощёнке декларацию нужно сдавать раз в год не позднее 30 апреля.

    Декларации по ЕНВД сдаются ежеквартально в срок до 20 числа месяца, следующего за завершившимся отчётным кварталом.

    Страховые взносы ИП платит как в фиксированном размере за себя, так и с зарплаты привлечённых работников. По фиксированным взносам отчётности нет. В отношении зарплатных выплат в пользу работников нужно сдавать отчётность:

    • отчётность по взносам в ФСС — до 15 числа месяца, следующего за расчётным кварталом;
    • отчёт в ПФР — до 15 числа второго месяца, следующего за расчётным кварталом;
    • справки по форме № 2-НДФЛ — по итогам года до 1 апреля;
    • ежегодно до 20 января в налоговую необходимо сдавать сведения о среднесписочной численности работников.

    В общем случае — никуда, но есть исключения.

    Если оказываете транспортные услуги, сообщаете об этом в Ространснадзор, для социальных услуг — Росздравнадзор, а для бытовых услуг и торговли — Роспотребнадзор. Уведомлять нужно, когда начинаете деятельность.

    Если деятельность не ведёте, достаточно подавать нулевые декларации в ФНС.

    Открыть ИП самостоятельно: пошаговая инструкция

    Содержание:

    Зарегистрировать ИП самостоятельно совсем несложно — это может сделать любой гражданин Российской Федерации, а также иностранец с постоянной или временной регистрацией. Чтобы подготовить документы и передать их в налоговую, не нужно много времени. При подаче заявления в электронном виде даже не придётся платить госпошлину.

    Для успешной регистрации важно правильно подготовить комплект документов. Это уменьшит вероятность того, что ФНС откажет в регистрации из-за ошибок. Сформировать пакет необходимых документов вы можете при помощи нашего бесплатного сервиса.

    Зарегистрировать ИП с использованием нашего сервиса могут граждане Российской Федерации, достигшие 18 лет (несовершеннолетние — с согласия законных представителей либо при наличии заключённого брака, решения органа опеки и попечительства или суда об объявлении физического лица, регистрируемого в качестве индивидуального предпринимателя, полностью дееспособным), а также лица без гражданства и иностранцы, имеющие временную регистрацию или вид на жительство в РФ.

    1. Что нужно сделать перед регистрацией ИП

    Определиться с направлением деятельности

    Прежде всего нужно выбрать один или несколько видов деятельности. Но важно определить основное направление (основной вид деятельности), поскольку это влияет на необходимость получения лицензий, разрешений, а также порядок уплаты налогов. Вид деятельности должен соответствовать классификационному коду ОКВЭД.

    Законодательством предусмотрены ограничения на занятие ИП определёнными видами деятельности:

    Банковской и страховой деятельностью, также нельзя создавать инвестиционный фонд;

    Реализацией военной или космической техники;

    Производством и торговлей алкогольной продукцией;

    Иными видами деятельности, требующими спецразрешения или лицензии, получить которые предприниматель не сможет ни при каких обстоятельствах.

    Выбрать способ уплаты налогов

    Далее стоит выбрать подходящую систему налогообложения. По умолчанию всегда применяется ОСНО — общая система налогообложения. Существуют и спецрежимы:

    УСН или упрощённая система. Отчисления в налоговую делаются с доходов или с разницы между ними и расходами. Такой режим могут выбрать не все индивидуальные предприниматели.

    ПСН — патентная система. Предусматривает покупку патента на определённый вид предпринимательской деятельности. Приобрести патент можно на год или несколько месяцев. Налог в этом случае не привязан к доходам. При таком режиме не нужно вести отчётность.

    ЕСХН — специальный режим для предприятий, занимающихся сельским хозяйством. Заменяет НДС, имущественный и подоходный налог.

    Налог на профессиональный доход. Подойдёт тем, кто сам оказывает услуги, продаёт товары собственного производства и не планирует нанимать на работников.

    В сервисе Альфа-Банка вы можете выбрать ОСНО или УСН.

    2. Готовим документы для регистрации

    Для регистрации ИП нужен комплект документов:

    копия и оригинал общегражданского паспорта;

    заполненное заявление по форме Р21001. Подписывается в присутствии инспектора в налоговой

    непосредственно перед подачей или заверяется нотариально;

    при наличии — ИНН (по закону не требуется, но лучше иметь при себе);

    квитанция об оплате госпошлины (при подаче документов на бумажном носителе).

    В заявлении указываются личные данные: ФИО, адрес постоянной регистрации, номер телефона, ИНН. Также вносятся данные о виде деятельности — код, выбранный из классификатора ОКВЭД. Форма заполняется только заглавными буквами, также важно правильно использовать сокращённые формы адресных объектов, в соответствии с единым стандартом ФИАС.

    Для регистрации ИП могут дополнительно потребоваться:

    уведомление о применении специального налогового режима — переходе на упрощённую систему налогообложения. Подать его можно в момент регистрации или в течение 30 дней после.

    нотариально заверенная доверенность, решение суда о признании дееспособности. Необходимы, если заявление подаёт законный представитель несовершеннолетнего.

    Если подача документов осуществляется через представителя по доверенности, то все документы необходимо нотариально заверить.

    Для иностранных граждан, желающих открыть ИП на территории России, требуются документы, подтверждающие законность пребывания в стране.

    3. Подаём документы

    Подать комплект документов на регистрацию ИП можно онлайн (МФЦ, нотариус, Госуслуги) или на бумажном носителе, путём личной подачи в налоговом органе или через «Почту России» заказным письмом с описью вложения. От способа подачи документов зависит, придётся ли оплачивать пошлину в размере 800 рублей, а также будут ли меняться сроки регистрации.

    Рассмотрим подробнее каждый из способов подачи документов:

    Через налоговую службу по месту жительства/пребывания. При очной подаче взимается пошлина.

    Если всё в порядке, через три рабочих дня вы получите документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРИП, документ о постановке на учёт в налоговом органе.

    В случае некорректного оформления документов регистрирующий орган может выдать отказ в государственной регистрации. При повторной подаче документов на государственную регистрацию в течении трёх месяцев с момента отказа государственную пошлину оплачивать не нужно. Если срок в три месяца пропущен, то придется оплатить пошлину повторно.

    Через МФЦ. Услугу регистрации ИП оказывают не все центры — предварительно уточните эту информацию. Срок рассмотрения составляет 3 рабочих дня. В некоторых случаях требуется дополнительное время на отправку документации в ФНС.

    Недостатком такого способа является то, что через МФЦ невозможно подать уведомление о применении упрощённой системы налогообложения.

    Отправить почтой либо курьером. Также вы можете собрать пакет документов, а затем отправить заказным письмом с описью вложения либо передать через курьерскую службу.

    К документации нужно обязательно приложить заверенную у нотариуса копию основного паспорта, а также квитанцию об оплате госпошлины.

    Передать через нотариальную контору. С помощью электронной цифровой подписи нотариус заверит комплект документов и направит их в налоговую службу. Срок рассмотрения также составляет три рабочих дня.

    Минус этого способа в том, что дополнительно придётся оплачивать услуги нотариуса, стоимость которых зависит от региона и тарифов конкретного нотариуса.

    Онлайн. Быстрее всего направить заявление и другие документы через интернет: на сайте ФНС, через приложение ФНС или на портале Госуслуг. Потребуется электронная цифровая подпись и подтверждённая учётная запись. Преимущества такого способа в экономии времени и отсутствии дополнительных трат на нотариуса и госпошлину, но придётся оплатить стоимость ЭЦП. Платить пошлину не нужно. Регистрация при онлайн-подаче осуществляется также за 3 рабочих дня.

    4. Что делать после регистрации

    Зарегистрироваться в качестве страхователя, если в компании есть наёмные сотрудники. Сделать это необходимо в течение 30 дней после получения документов из ФНС. В противном случае есть риск получить штраф (от 5000 до 10 000 рублей — размер зависит от количества дней просрочки). Встать на учёт можно и самостоятельно, чтобы уплачивать взносы за себя на случай временной нетрудоспособности, связанной с болезнью или материнством.

    Получить коды статистики. Без них вы не сможете заполнить налоговую декларацию или открыть расчётный счёт. Коды вы получите по почте, а также можете найти на сайте статистического ведомства.

    Открыть расчётный счёт. Это также необязательная процедура. Но стоит помнить, что ФНС установила лимит по проведению операций с наличными. Так, в рамках одного договора можно получать не более 100 000 рублей. Кроме того, расчётный счёт удобно использовать при проведении безналичных платежей и расчётов. Выберите банк, который предлагает открыть счёт бесплатно.

    Подключить онлайн-кассу. Если вы планируете принимать у покупателей наличные или оплату по картам, то нужно регистрировать кассу. Кассовый аппарат передаёт фискальные данные в ФНС. Для начала работы заключите договор с оператором фискальных данных (ОФД) и поставьте контрольно-кассовое оборудование на учёт в налоговой.

    Оформить лицензию. Если ваша деятельность подлежит лицензированию, то понадобится лицензия. Стоимость и порядок оформления лицензионных документов можно уточнить у соответствующего виду деятельности ведомства (например, для оказания образовательных услуг — это Рособрнадзор).

    Своевременно сдавать налоговую отчётность. Порядок и сроки сдачи документации определяется режимом налогообложения. Помните, что несвоевременная подача декларации грозит штрафными санкциями и начислением пеней.

    Вести документооборот. Документация ИП всегда должна быть в порядке. Важно раздельно хранить налоговые, кассовые документы, договоры с поставщиками и т. д.

    Уплачивать налоги и взносы в фонды. Даже если вы по какой-то причине временно не ведёте деятельность, вы всё равно обязаны платить взносы в ФОМС и ПФР, а также делать налоговые отчисления за сотрудников.

    Изменить режим налогообложения. Подать заявление о переходе на ЕНВД можно в течение пяти дней после начала деятельности. На приобретение патента у ИП есть 10 дней, а для перехода на ЕСХН — 30 дней с момента регистрации.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Про РКО