Доверенность на распоряжение денежными средствами юридического лица

Перечень документов

Перечень документов, необходимых для открытия счета юридическому лицу,
срок государственной регистрации которого не превышает 3 месяцев:

В Банк предоставляются оригиналы всех документов вместе с копиями для заверения банком или копии, заверенные нотариально:
1. Выписка из ЕГРЮЛ (действительна в течение двух недель с даты выдачи).
2. Учредительные документы юридического лица: Устав (действующая редакция со всеми изменениями), с предоставлением копии для заверения банком, либо копии, заверенные нотариально или налоговым органом.
3. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (ОГРН).
4. Свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту
нахождения на территории РФ (ИНН/КПП).
5. Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата или Уведомление Федеральной государственной службы статистики.
6. Лицензии (при наличии лицензируемой деятельности).
7. Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа протокол (выписка из протокола) общего собрания участников (акционеров) или выписка из протокола заседания коллективного исполнительного органа или решение единственного участника об избрании на должность руководителя — директора, генерального директора, председателя, договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющему и т.д.).
8. Документы, подтверждающие полномочия иных лиц на распоряжение денежными средствами на счете с правом первой или второй подписи банковских документов (приказы, доверенности).
9. Паспорта лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами на счете (копия заверяется нотариально, если оригинал паспорта не представлен в банк для сверки).
Копия документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, представляется с нотариально заверенным переводом на русский язык. Иностранные граждане дополнительно представляют миграционную карту и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина на пребывание (проживание) на территории РФ.
Приказ о возложении обязанностей по ведению бухгалтерского учета (в случае отсутствия в штате бухгалтерского работника).
11. Сведения об отсутствии фактов неисполнения своих денежных обязательств по причине отсутствия денежных средств на банковских счетах (в произвольной письменной форме).
Документы, подтверждающие фактическое местонахождение клиента (свидетельство о государственной регистрации права, договор аренды и др).
13. Доверенность представителю на право открытия счета, паспорт представителя и его копия.

Документы, заполняемые в Банке:

14. Заявление на открытие счета
15. Анкета клиента – юридического лица.
16. Договор банковского счета (заполняется и подписывается в Банке)
17. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (удостоверенная нотариально или банком).

Перечень документов, необходимых для открытия счета юридическому лицу,
срок государственной регистрации, которого превышает 3 месяца:

В Банк предоставляются оригиналы всех документов вместе с копиями для заверения банком или копии, заверенные нотариально:
1. Выписка из ЕГРЮЛ (действительна в течение двух недель с даты выдачи).
Учредительные документы юридического лица: Устав (действующая редакция со всеми изменениями), с предоставлением копии для заверения банком, либо копии, заверенные нотариально или налоговым органом.
Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (ОГРН).
Свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту
нахождения на территории РФ (ИНН/КПП).
5. Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата или Уведомление Федеральной государственной службы статистики.
6. Лицензии (при наличии лицензируемой деятельности).
7. Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа протокол (выписка из протокола) общего собрания участников (акционеров) или выписка из протокола заседания коллективного исполнительного органа или решение единственного участника об избрании на должность руководителя — директора, генерального директора, председателя, договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющему и т.д.).
8. Документы, подтверждающие полномочия иных лиц на распоряжение денежными средствами на счете с правом первой или второй подписи банковских документов (приказы, доверенности).
9. Паспорта лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами на счете (копия заверяется нотариально, если оригинал паспорта не представлен в банк для сверки).
Копия документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, представляется с нотариально заверенным переводом на русский язык. Иностранные граждане дополнительно представляют миграционную карту и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина на пребывание (проживание) на территории РФ.
10. Приказ о возложении обязанностей по ведению бухгалтерского учета (в случае отсутствия в штате бухгалтерского работника).
11. Документы о финансовом положении:
— копия годовой бухгалтерской отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о финансовом результате) с отметкой налогового органа;
— копия налоговой декларации с отметкой налогового органа, либо с иным документом, подтверждающим способ представления отчетности в налоговый орган;
— копия аудиторского заключения на годовой отчет за прошедший год, в котором подтверждаются достоверность финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствие порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации (для ОАО, фондов, страховые организации и др.);
— справка об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, выданная налоговым органом; — сведения об отсутствии фактов неисполнения своих денежных обязательств по причине отсутствия денежных средств на банковских счетах (в произвольной письменной форме);
— данные о рейтинге, размещенные в сети «Интернет» на сайтах международных рейтинговых агентств («Standard & Poor’s», «Fitch-Ratings», «Moody’s Investors Service» и др.) и национальных рейтинговых агентств).
12. Отзывы об оценке деловой репутации от клиентов ОАО «Томскпромстройбанк» или от других кредитных организаций (в произвольной письменной форме).
Документы, подтверждающие фактическое местонахождение клиента (свидетельство о государственной регистрации права, договор аренды и др).
13. Доверенность представителю на право открытия счета, паспорт представителя и его копия.

Документы, заполняемые в Банке:

14. Заявление на открытие счета
15. Анкета клиента – юридического лица.
16. Договор банковского счета (заполняется и подписывается в Банке)
17. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (удостоверенная нотариально или банком).

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством РФ, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) дополнительно к указанным выше документам представляются:

1. Положение об обособленном подразделении, с предоставлением копии для заверения банком или копия, заверенная головной организацией или обособленным подразделением, с предоставлением оригинала, или нотариально заверенная копия.

2. Уведомление о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения обособленного подразделения.

3. Информационное письмо об учете обособленного подразделения в Статрегистре Росстата или уведомление Федеральной государственной службы статистики.

4. Документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения и иных лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами на счете, и их копии, заверенные организацией (приказы, доверенности).

5. Паспорт и копии (нотариальные копии) паспорта лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами на счете (копия документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, представляется с нотариально заверенным переводом на русский язык).

— документ, подтверждающий право иностранного гражданина на пребывание (проживание) на территории РФ.

Перечень документов, необходимых для открытия накопительного счета

1. Проект устава, заверенный учредителями.
2. Решение (Протокол) участников о создании юридического лица, формировании уставного капитала и наделении доверенного лица полномочиями по внесению суммы уставного капитала на накопительный счет в банке.
3. Паспорт и копия паспорта лица, которому предоставлено право внесения суммы уставного капитала.
4. Нотариальная доверенность представителю на право открытия накопительного счета, внесения суммы уставного капитала, паспорт и копия паспорта представителя.
5. Заявление на открытие счета (заполняется в Банке).
6. Договор накопительного счета (формируется и подписывается в Банке).

Перечень документов, необходимых для открытия счета индивидуальному предпринимателю, физическому лицу, занимающемуся частной практикой, в ОАО «Томскпромстройбанк».

1. Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.
2. Свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе.
3. Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата или Уведомление Федеральной государственной службы статистики
4. Паспорт гражданина РФ (копия документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, представляется с нотариально заверенным переводом на русский язык. Иностранные граждане дополнительно представляют копию миграционной карты и (или) документа, подтверждающего право иностранного гражданина на пребывание (проживание) на территории РФ), если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.
5. Лицензии (при наличии лицензируемой деятельности), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой.
6. Для предоставления права распоряжения денежными средствами на счете доверенному лицу в банк необходимо предоставить:
— нотариально оформленную доверенность на распоряжение счетом с правом первой подписи,
— паспорт доверенного лица (копия документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, представляется с нотариально заверенным переводом на русский язык),
— одновременно с доверенным лицом подойти в Банк для удостоверения образца подписи в карточках с образцами подписей и оттиска печати или предоставить в Банк карточку с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенную нотариусом.
7. Документ, подтверждающий наделение полномочиями (назначение на должность) нотариуса, выданный органом юстиции и его копия.
8. Документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов, и его копия, а также документ, подтверждающий учреждение адвокатского кабинета.
9. Документы о финансовом положении:
— копия налоговой декларации с отметкой налогового органа о принятии, либо с иным документом, подтверждающим способ представления отчетности в налоговый орган;
— справка об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, выданная налоговым органом; — сведения об отсутствии фактов неисполнения своих денежных обязательств по причине отсутствия денежных средств на банковских счетах (в произвольной письменной форме).
10. Отзывы об оценке деловой репутации от клиентов ОАО «Томскпромстройбанк», или от других кредитных организаций (в произвольной письменной форме).

Документы, заполняемые в Банке:
10. Заявление на открытие счета (можно заполнить заранее с открытой датой).
11. Анкета клиента (можно заполнить заранее).
12. Договор банковского счета (заполняется и подписывается в Банке).
13. Карточки с образцами подписей и оттиска печати (1 удостоверенная нотариально или банком).

Юридический отдел ОАО «Томскпромстройбанк», телефон: (3822) 26-60-91

Удостоверение доверенностей

В консульском отделе Посольства России в США производится удостоверение доверенностей, предназначенных для использования на территории Российской Федерации. Доверенности могут быть удостоверены от имени одного или нескольких лиц на имя одного или нескольких лиц. Оформление производится СТРОГО по предварительной записи.

Перед обращением рекомендуем заполнить предварительную заявку на сайте https://notary.kdmid.ru/ (не позднее чем за три рабочих дня до планируемого посещения консульского отдела), что позволит значительно сократить сроки оформления документов. Обращаем внимание на необходимость заполнения всех полей, включая поле с текстом документа. На каждое действие (доверенность, заявление, завещание) заполняется отдельная интернет заявка. Номер заявки (вместе с копиями документов, удостоверяющих личность и указанных в доверенности) просим направить в консульский отдел на адрес электронной почты legal.russianembassy@gmail.com накануне Вашего посещения.

Если Вы по каким-то причинам не можете заполнить предварительную заявку, необходимо заранее направить в консульский отдел на адрес электронной почты legal.russianembassy@gmail.com текст документа (в формате MS Word) для его последующего дооформления сотрудником консульского учреждения и снабжения требуемой удостоверительной надписью.
Убедительная просьба к заявителям не включать самостоятельно в текст нотариального документа удостоверительные надписи.

Перед посещением консульского отдела рекомендовали бы внимательно сверить в тексте доверенности полные паспортные данные доверителя, поверенного (ФИО, дата рождения, место рождения, гражданство, пол, серия и номер паспорта, каким органом и когда паспорт выдан, код подразделения) с указываемыми действительными паспортами, а также круг (перечень) полномочий. При этом обращаем внимание, что даты указываются только в российской традиции (день, месяц, год).

Все нотариальные действия совершаются консулом только при личном обращении российских и иностранных граждан в консульский отдел.

При совершении консульских процедур и нотариальном оформлении документов консул устанавливает личность и дееспособность физических лиц, а также правоспособность юридических лиц на основании предъявляемых документов.

Личность гражданина Российской Федерации устанавливается консулом на основании действительного заграничного паспорта или внутреннего паспорта. При обращении в консульского учреждение для совершения нотариального действия от имени несовершеннолетнего предъявляются его паспорт и свидетельство о рождении.

Личность иностранного гражданина, в том числе США, устанавливается на основании его действительного паспорта. Личность лица без гражданства устанавливается на основании паспорта лица без гражданства (travel passport), выдаваемого местными властями.

Правоспособность юридического лица (учреждения, предприятия, организации) устанавливается на основании его учредительных и регистрационных документов (устава, учредительного договора, для некоммерческих организаций — общего положения). Консул также проверяет полномочия представителя юридического лица по:

  1. Служебному удостоверению с фотографией.
  2. Заверенным выпискам из протоколов о назначении должностных лиц, имеющих полномочия подписывать документ от имени данного юридического лица.
  3. Доверенности, уполномочивающей на совершение соответствующего юридического действия.

К оплате принимается Money-order, выписанный на Russian Embassy. Другие виды платежей и наличные деньги не принимаются.

Перед посещением консульского отдела следует:

Согласовать содержательную часть текста доверенности с российскими учреждениями по месту ее предъявления.

Для дальнейшего согласования и внесения возможных исправлений и дополнений направить текст доверенности в секцию нотариата и легализации консульского отдела по электронной почте legal.russianembassy@gmail.com(в формате *.doc), просьба указывать контактный номер телефона и ФИО заявителя.

При оформлении доверенности на близкого родственника (мать, отец, брат, сестра, сын, дочь, супруг, супруга) необходимо вместе с текстом доверенности прислать на электронную почту копию документа,подтверждающего родство (свидетельство о рождении заявителя, в случае брат/сестра — свидетельство о рождении от обоих, в случае перемены имени — документ о перемене имени). Оригиналы этих документов необходимо предъявить сотруднику при посещении консульского отдела.

Обращаем внимание на необходимость тщательной проверки нотариально заверяемых документов в консульском отделе на предмет допущенных в тексте ошибок и неточностей. Претензии по тексту документа, предъявляемые после того, как заявитель покинет консульский отдел, не принимаются.

В соответствии со статьей 21 Федерального закона от 24 апреля 2008 года № 48-ФЗ «Об опеке и попечительстве» определены случаи обязательного получения опекуном или попечителем (а, следовательно, и родителями) предварительного разрешения органа опеки и попечительства на осуществление имущественных прав подопечного, в том числе при выдаче доверенности от имени несовершеннолетнего.

Предварительное разрешение органа опеки и попечительства на выдачу доверенности от имени несовершеннолетнего требуется в том случае, если содержащиеся в ней полномочия носят имущественный характер и могут повлечь уменьшение имущества несовершеннолетнего (например, совершение сделок по отчуждению имущества, сдача его в наем (в аренду), в безвозмездное пользование или в залог и т.д.).

В случае отсутствия предварительного разрешения органа опеки и попечительства в совершении нотариального действия следует отказывать на основании статьи 48 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате.

В тексте доверенности обязательно должны быть указаны следующие данные:

Пример необходимых данных при оформлении доверенности для граждан, зарегистрированных в РФ:

Я, нижеподписавшийся, ФИО, ХХ июля 19ХX года рождения (загранпаспорт Х № ХХХ выдан ХХ ноября 20ХХ года ФМС ХХХХХ; паспорт серия ХХ ХХ № ХХХХ выдан ХХ марта 20ХХ года ХХ отделом милиции ХХХ района г. ХХХ), временно находящийся в США, зарегистрированный в России по адресу: город ХХ, улица ХХХХХХ, дом ХХ, квартира ХХХ, настоящей доверенностью уполномочиваю ФИО, ХХ июня ХХХХ года рождения (паспорт серия ХХ ХХ № ХХХХХХ выдан ХХ апреля ХХХХ года ХХ отделом милиции ХХХ района г. ХХХ), зарегистрированного в России по адресу: город ХХХ, ХХ проспект, дом Х, квартира ХХ, далее следует Ваш текст доверенности, при этом внутренний паспорт указывается если только он является действительным, загранпаспорт—обязательно.

Пример необходимых данных при оформлении доверенности для граждан, состоящих на консульском учете:

Я, нижеподписавшийся, ФИО, ХХ июля 19ХХ года рождения (загранпаспорт Х № ХХХ выдан ХХ ноября 20ХХ года ФМС ХХХХХ), постоянно проживающий в США по адресу: штат ХХХХХ, город ХХ, улица ХХХХХХ, дом ХХ (ХХХХ ХХХХ Ave., ХХХХХ ХХ), настоящей доверенностью уполномочиваю ФИО, ХХ июня ХХХХ года рождения (паспорт серия ХХ ХХ № ХХХХХХ выдан ХХ апреля ХХХХ года ХХ отделом милиции ХХХ района г. ХХХ), проживающего в США по адресу: штат ХХХ, город ХХХ, ХХ улица, дом Х, квартира ХХ (указать адрес на английском языке)
Назначить дату и время посещения консульского отдела по телефону: (202) 939-8915 (понедельник, среда, пятница с 9.00 до 12.00) для удостоверения доверенности.

Назначить дату и время посещения консульского отдела по телефону: (202) 939-8915 (понедельник, среда, пятница с 9.00 до 12.00) для удостоверения доверенности

Нотариальное удостоверение доверенностей

Консульский сбор, не включая сбор в возмещение фактических расходов
(граждане России)
(в долл.США)

Cбор за совершение консульских действий, в т.ч. сбор в возмещение фактических расходов
(не граждане России)
(в долл. США)

1. ДОВЕРЕННОСТЬ на право пользования и (или) распоряжения имуществом, находящимся на территории Российской Федерации, включая Генеральную доверенность
— детям, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам
— другим физическим лицам

2. ДОВЕРЕННОСТЬ на право пользования и распоряжения автомототранспортными средствами
— детям, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам
— другим физическим лицам

3. ДОВЕРЕННОСТЬ на получение и распоряжение ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ от физических и/или юридических лиц

4. ДОВЕРЕННОСТЬ на получение посылок, корреспонденции и документов

5. ДОВЕРЕННОСТЬ, выдаваемая в порядке передоверия

В соответствии со ст.36 Консульского устава «Глава дипломатического представительства Российской Федерации или глава консульского учреждения вправе понижать ставки консульских сборов и сборов в счет возмещения фактических расходов, связанных с совершением консульских действий, или освобождать от уплаты таких сборов отдельных лиц по их заявлениям, если указанные ими причины будут установлены и признаны уважительными».

Оформление производится СТРОГО по предварительной записи из расчета — одна запись в электронную очередь для совершения до двух нотариальных действий.

Контактный телефон сотрудников:

(202) 939 8915 ( понедельник, среда, пятница с 9.00 до 12.00 )

Электронная почта: legal.russianembassy@gmail.com

Embassy of Russia
Consular Division

2641 Tunlaw Road, N.W.,

Washington, D.C. 20007

ЗАПИСЬ НА ПРИЕМ:

По телефону: (202) 939 8915 понедельник, среда, пятница с 9.00 до 12.00

О доверенности на распоряжение счетом

  • Сообщений: 810
  • Спасибо получено: 2

4.4.2. О правомерности предоставления клиентом банка
права распоряжения счетом другому лицу

Для предоставления владельцем счета права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, другому лицу может использоваться институт доверенности (ст. 185 ГК РФ). Однако при использовании доверенности в качестве основания для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете (далее — распоряжение счетом), необходимо учитывать специфику правоотношений, вытекающих из договора банковского счета.
Так, по нашему мнению, владелец счета — физическое лицо не может предоставить на основании доверенности право распоряжения текущим счетом юридическому лицу. Очевидно, что такие действия будут противоречить режиму указанного счета, который предусматривает его открытие для совершения физическим лицом расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой (п. 2.2 Инструкции Банка России N 28-И).
Вместе с тем использование доверенности возможно для предоставления владельцем счета — физическим лицом права распоряжения счетом другому физическому лицу.
Такая возможность предусмотрена нормативными актами Банка России.
Так, согласно п. 1.1.7 Положения Банка России от 01.04.2003 N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» физическое лицо может предоставить другому физическому лицу право распоряжения денежными средствами, находящимися на его текущем счете, на основании доверенности, составленной в соответствии с требованиями законодательства. Доверенность на распоряжение текущим счетом физического лица в присутствии доверителя удостоверяется банком (уполномоченным работником банка) и заверяется оттиском печати банка. Доверенность может быть удостоверена в нотариальном порядке. В случае предоставления физическим лицом права распоряжения денежными средствами, находящимися на его текущем счете, на основании доверенности в банк представляется дополнительная Карточка ф. 0401026, оформленная в установленном Банком России порядке. Физическое лицо, выдавшее доверенность на распоряжение текущим счетом, может прекратить ее действие путем подачи в банк соответствующего заявления. Доверенность и заявление подлежат хранению в порядке, определяемом банком.

Вестник Банка России. 2003. N 24.

Указанные нормы, содержащиеся в Положении Банка России N 222-П, корреспондируют с положением п. 7.5 Инструкции Банка России N 28-И, из которого следует, что право первой подписи может принадлежать физическим лицам на основании соответствующей доверенности, выданной в случаях и в порядке, установленных законодательством Российской Федерации, лицами, которым принадлежит право первой подписи: физическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.
В деятельности кредитной организации возникает вопрос о правомерности предоставления юридическим лицом — клиентом кредитной организации другому юридическому лицу права распоряжения счетом (или, другими словами, право управления банковским счетом) на основании заключенного между указанными юридическими лицами соглашения (например, агентского договора) и соответствующей доверенности.
В юридической литературе встречается мнение о том, что право распоряжаться счетом юридического лица может быть предоставлено на основании доверенности. Но при этом в качестве примера приводится только случай оформления полномочий сотрудников юридического лица по распоряжению его счетом при выдаче корпоративных карт .

См.: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 78; Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / Рук. авт. коллектива и отв. ред. д. ю. н., проф. О.Н. Садиков. М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ»; ИНФРА-М — НОРМА, 1997. С. 419.

Такой подход является правомерным, так как юридическое лицо соответствующей доверенностью вправе уполномочить своего представителя — физическое лицо осуществлять расчеты по банковскому счету юридического лица с использованием банковских карт: корпоративной карты — в терминологии, используемой в утратившем силу Положении Банка России от 09.04.1998 N 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» , расчетной (дебетовой) или кредитной карты — в терминологии, используемой в действующем Положении Банка России от 24.12.2004 N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» .

Вестник Банка России. 1998. N 23.
Вестник Банка России. 2005. N 17.

По нашему мнению, предоставление юридическим лицом — клиентом кредитной организации другому юридическому лицу права распоряжения счетом противоречит существу правоотношений, вытекающих из договора банковского счета, режим которого установлен нормами гл. 45 ГК РФ.
Нормы, содержащиеся в гл. 45 ГК РФ, предусматривают специальные случаи распоряжения счетом третьими лицами в форме списания денежных средств со счета клиента.
Так, согласно п. 2 ст. 847 ГК РФ клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них в письменной форме необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление.
Из нормы, содержащейся в п. 2 ст. 854 ГК РФ, следует, что без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается в том числе и в случаях, предусмотренных договором между банком и клиентом.
Таким образом, нормы, содержащиеся в гл. 45 ГК РФ, не предусматривают предоставление клиентом кредитной организации другому лицу права распоряжения счетом в полном объеме.
Кроме этого, если предположить возможность предоставления юридическим лицом — клиентом кредитной организации другому юридическому лицу права распоряжения счетом, может возникнуть ситуация, когда распоряжение счетом будут одновременно осуществлять два лица: клиент и его доверенное лицо, принимая во внимание то обстоятельство, что клиент, предоставляя право распоряжения счетом доверенному лицу, не утрачивает такого права. В свою очередь такая ситуация может привести к конфликту между клиентом и доверенным лицом, а также между кредитной организацией и клиентом.
При определении возможности предоставления клиентом — юридическим лицом другому юридическому лицу права распоряжения банковским счетом клиента следует исходить из того, что предоставление такого права должно быть предусмотрено законодательством.
Так, согласно ст. 69 Закона об акционерных обществах полномочия единоличного исполнительного органа общества могут быть переданы по договору коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему), а согласно ст. 42 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество вправе передать по договору полномочия своего единоличного исполнительного органа управляющему, если такая возможность прямо предусмотрена уставом общества .

К случаям, когда законодательством предусмотрено право одного юридического лица распоряжаться банковским счетом другого юридического лица, следует также отнести установленное ст. 15 Федерального закона от 07.02.2011 N 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» полномочие клиринговой организации распоряжаться торговым банковским счетом, открытым участнику клиринга.

Подход, согласно которому юридическое лицо — клиент в случаях, установленных законами, может предоставить право распоряжения счетом другому юридическому лицу, находит свое подтверждение в положениях нормативных актов Банка России.
Так, согласно п. 7.5 Инструкции Банка России N 28-И в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством РФ, право первой подписи может быть передано управляющему или управляющей организации. Если управляющая организация, выполняющая функции единоличного исполнительного органа, предоставляет своим сотрудникам либо сотрудникам клиента — юридического лица право первой подписи от имени клиента — юридического лица, такое право может быть предоставлено управляющей организации на основании распорядительного акта либо доверенности, выдаваемой в порядке, установленном законодательством РФ. В качестве лица, имеющего право первой подписи, может выступать единоличный исполнительный орган управляющей организации.

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Доверенность на распоряжение денежными средствами юридического лица

Порядок открытия расчетного счета регулируется Инструкцией Центробанка РФ от 30.05.2014 № 153-И. Чтобы открыть расчетный счет для ИП или ООО, надо представить пакет документов:

1. Документы для открытия расчетного счета юридического лица:

  • свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
  • устав ООО;
  • лицензии (разрешения), если они имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;
  • карточка с образцами подписей и оттиска печати;
  • документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица (протокол или решение о назначении единоличного исполнительного органа; приказы о вступлении в должность руководителя, назначении на должность);
  • документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете (приказы или доверенности о предоставлении права на открытие банковских счетов и распоряжение ими другим лицам, указанным в карточке);
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика.

2. Документы для открытия расчетного счета ИП:

  • документ, удостоверяющий личность физического лица;
  • свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
  • документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой.

Дополнительно к этим перечням, указанным в Инструкции, банк может запросить другие документы, требуемые в соответствии с Положением Банка России 262-П от 19.08.2004, например, выписку из государственного реестра, копию годовой бухгалтерской отчетности, копии налоговых деклараций, справку об отсутствии задолженности по налогам и др.

С мая 2014 года бизнесменов освободили от обязанности сообщать об открытии расчетного счета в налоговую инспекцию, ПФР и ФСС, теперь это делают только банки. До этого времени несвоевременное сообщение или его отсутствие каралось штрафом в 5000 руб. для каждой инстанции.

Блокировка расчетного счета налоговой инспекцией

Приостановление операций по расчетному счету — это неприятная, а иногда и неожиданная для бизнесмена ситуация. Возможна блокировка расчетного счета только по трем основаниям, указанных в ст. 76 НК РФ:

  • в срок не уплачены налоги, пени или штрафы;
  • не представлена налоговая декларация, в этом случае блокировка возможна через 10 дней после установленного срока сдачи;
  • вынесено решение о принятии обеспечительных мер по итогам налоговой проверки.

При блокировке расчетного счета поступления на него возможны, а расходные операции приостановлены. Размер заблокированной суммы на счету зависит от основания приостановления операций:

  1. Если блокировка расчетного счета вызвана неуплатой налогов, пени, штрафов, то налоговый орган сначала должен направить требование налогоплательщику об уплате, и только в случае неисполнения этого требования может быть вынесено решение о приостановлении операций. Приостанавливать платежи могут только в пределах суммы задолженности по налогам, пени, штрафам.
  2. При непредставлении налоговой декларации в течение 10 рабочих дней по истечении установленного срока, налоговый орган может вынести решение о приостановлении операций по счетам, при этом блокируется вся сумма на расчетном счете. Блокировка счета по этому основанию происходит только при непредставлении налоговой декларации, но не любой отчетности. Опоздание с бухгалтерской отчетностью, расчетом авансовых платежей, ошибки в декларациях, непредставление документов для проверки не могут быть основанием для приостановления операций.
  3. Если приостановление операций по расчетному счету является обеспечительной мерой по итогам налоговой проверки (то есть у ФНС есть основания полагать, что налогоплательщик не будет по доброй воле платить недоимку, штраф или пеню), то оно может применяться только после наложения ареста на имущество налогоплательщика. Второе условие для блокировки счета в этом случае – если стоимость арестованного имущества, по данным бухучета, меньше суммы задолженности. Приостановление операций по счету в этом случае допускается только в отношении разницы между общей суммой задолженности, указанной в решении по итогам налоговой проверки, и стоимостью арестованного имущества.

При наличии оснований для приостановления операций налоговая инспекция выносит об этом решение и направляет его в банк. Копия решения должна быть обязательно передана налогоплательщику под роспись или другим способом, подтверждающим его получение. Получив решение ФНС о приостановлении операций по счетам, банк обязан его исполнить, а также сообщить информацию об остатках денежных средств на счете налогоплательщика.

Если операции по счету приостановлены, некоторые платежи с него все-таки возможны. Это платежи, которые являются первоочередными по отношению к уплате налогов и сборов: алименты, суммы направленные на возмещение вреда жизни и здоровью, выходные пособия, авторские гонорары, заработная плата, страховые взносы. Ну и сами суммы задолженностей по налогам, пени и штрафам, из-за которых счет был заблокирован, тоже, конечно, можно перечислять.

После того, как требования налоговых органов о взыскании будут исполнены, надо обратиться в свою налоговую инспекцию с копиями документов, подтверждающих уплату задолженности. Решение об отмене блокировки счета должно быть принято на следующий день после получения документов об оплате или сдачи налоговой декларации, если она стала причиной приостановки операций. Если вы не согласны с требованиями налоговых органов, то решение о приостановлении операций можно оспорить в судебном порядке.

Закрытие счета

Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета. В соответствии с законодательством, договор банковского счета может быть расторгнут (прекращен):

  • по соглашению сторон;
  • в одностороннем внесудебном порядке по инициативе клиента или по инициативе банка;
  • на основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда;
  • по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

В соответствии со ст. 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению Клиента в любое время. Клиент вправе досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин.

Договор банковского счета прекращается с момента получения Банком письменного заявления Клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении. Распоряжение Клиента о порядке перечисления остатка денежных средств со счета может быть сделано непосредственно в заявлении о закрытии банковского счета.

После прекращения договора банковского счета приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются, за исключением операций, по возврату остатка денежных средств, указанных в заявлении на Клиента при закрытии счета. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю.

Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете Клиента и операций по этому счету Банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Для закрытия счета Вам необходимо:

  1. Уточнить остаток денежных средств на счете на дату закрытия у Вашего операционного сотрудника, погасить задолженность за банковское обслуживание (если имеется), сдать чековую книжку;
  2. Представить заявление на закрытие счета;
  3. Предоставить доверенность на представителя Клиента на закрытие счета;
  4. При наличии изменений в учредительных документах предоставить соответствующие копии, заверенные в установленном порядке;
  5. В случае прекращения или изменения полномочий лиц, указанных в карточках образцов подписей и оттиска печати, предоставить соответствующие документы, отражающие произошедшие изменения, а также Анкету Клиента-Юридического лица и Анкету Клиента-Физического лица .

.

Бланк доверенности на закрытие счета.doc Вернуться

Закрытие счета

Дополнительно нужно заполнить соответствующие формы из разделов «Анкетирование» и «Персональные данные».

Получить консультацию по любым вопросам, касающимся открытия банковских счетов для юридических лиц, Вы можете, позвонив в отдел по работе с клиентами АО «Сити Инвест Банк» по общему телефону (812) 324-06-90 (доб. 6146) или по телефону (812) 324-06-86 — прямой номер отдела по работе с клиентами.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Про РКО